Apakah Pemindahan Langsung?
Perpindahan langsung adalah pemindahan aset dari satu jenis pelan persaraan atau akaun yang ditangguhkan cukai kepada yang lain. Pindahan langsung tidak dianggap sebagai pengedaran rasmi dan oleh itu tidak boleh dikenakan cukai sebagai pendapatan atau tertakluk kepada sebarang penalti bagi pengagihan awal. Jenis pemindahan ini biasanya berlaku secara elektronik.
Bagaimana Pemindahan Langsung berfungsi
Seorang pemilik akaun atau pelan boleh membuat pemindahan langsung dengan mengisi kertas kerja yang diperlukan atau mengambil langkah-langkah yang diperlukan melalui perbankan mudah alih atau aplikasi pelaburan seperti TD Bank atau Vanguard. Kebanyakan pindahan mengambil masa beberapa hari untuk diselesaikan walaupun sebahagian dana sering tersedia dengan segera, terutamanya apabila membuat pemindahan langsung antara simpanan dan / atau menyemak akaun. Pemindahan antara akaun pelaburan sentuh yang lebih tinggi sering mengambil masa yang lebih lama untuk membersihkan.
Apabila menggunakan aplikasi mudah alih untuk melakukan pemindahan langsung, penting bagi pelabur runcit mengambil langkah berjaga-jaga keselamatan siber. Sama pentingnya untuk majikan, terutamanya institusi kewangan, untuk melaksanakan dasar yang melindungi pengguna membuat pindahan langsung dan urus niaga lain dalam talian dari ancaman cybert. Pengesahan dua faktor seperti Touch ID adalah taktik biasa untuk melindungi ramai pengguna. Bagi pelabur runcit dan pelanggan bank, pastikan anda mempunyai kata laluan yang kuat dan kompleks juga boleh membantu.
Pemindahan Langsung Daripada Akaun Persaraan Berkelayakan
Rollovers langsung dari pelan persaraan yang layak berlaku apabila pentadbir pelan persaraan membayar hasil pelan terus ke pelan lain atau IRA, selalunya dalam bentuk cek. Dalam hal peralihan selama 60 hari, dana dari pelan persaraan atau IRA dibayar terus kepada pelabur, yang mesti mendepositkan dana dalam pelan persaraan atau IRA lain dalam masa 60 hari untuk mengelakkan penalti.
Contoh pelan persaraan yang layak termasuk:
- 401 (k) rancangan rancangan perkongsian Profesion403 (b) pelan457 pelanPembelian belanjawan pelanPemasaran manfaat sasaran Pelan pemilikan saham pelaksana (ESOP)Keogh (HR-10) Pelan Perlawanan Insentif Simpanan Pekerja (SEP)
Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) menyediakan panduan kepada keperluan pelan yang memenuhi syarat. Pada amnya, pelan persaraan yang memenuhi syarat memenuhi keperluan Kod Hasil Dalam Seksyen 401 (a) dan oleh itu layak menerima faedah cukai tertentu. Mereka biasanya datang dalam dua bentuk: manfaat tertentu dan pelan sumbangan yang ditetapkan. Pelan imbangan tunai adalah hibrid kedua.
Cukai biasanya tidak dibayar apabila melakukan peralihan langsung atau pemindahan pemegang amanah kepada pemegang amanah. Walau bagaimanapun, pengagihan dari peralihan selama 60 hari dan dana yang tidak dilancarkan biasanya dikenakan cukai.
