Sumbangan kepada pelan persaraan yang layak seperti 401 (k) tradisional dibuat atas dasar pretasi, yang membuangnya daripada pendapatan yang boleh dikenakan cukai dan dengan itu mengurangkan cukai yang akan anda bayar untuk tahun ini.
Terdapat had untuk berapa banyak anda boleh menyumbang bebas cukai kepada pelan tersebut. Untuk tahun 2020, had tahunan ialah $ 19, 500, menurut Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS). Mereka yang berumur 50 tahun ke atas boleh hampir selalu-ia dibenarkan oleh 97% rancangan-membuat sumbangan menangkap tambahan setiap tahun sebanyak $ 6, 000. Anda juga boleh menyumbang tangkapan apabila anda berusia 49 tahun, dengan syarat anda akan bertukar 50 sebelum penghujung tahun kalendar.
Takeaways Utama
- Sumbangan kepada 401 (k) atau pelan persaraan yang lebih tradisional dibuat dengan dolar preteks, dan juga boleh ditolak daripada pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda. Anda boleh menyumbang sehingga $ 19, 500 setahun untuk rancangan sedemikian pada 2019. Pelan-pelan paling banyak membenarkan tambahan $ 6, 500 setahun sumbangan tangkapan bagi mereka yang akan menjadi 50 atau lebih menjelang akhir tahun di mana sumbangan dibuat.Anda mesti membayar cukai pendapatan ke atas dana yang akhirnya anda menarik diri daripada rancangan itu, tetapi kadar cukai anda biasanya lebih rendah dalam persaraan daripada itu adalah selama tahun-tahun kerja anda.
Bagaimana 401 (k) Sumbangan Potong Cukai Anda
Oleh kerana sumbangan pelan mengecilkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda, cukai anda untuk tahun tersebut harus dikurangkan dengan jumlah sumbangan yang didarabkan oleh kadar cukai marginal anda, mengikut pendirian cukai anda.
Semakin tinggi pendapatan anda, dan dengan itu pendirian cukai anda, lebih besar simpanan cukai daripada menyumbang kepada pelan. Sebagai contoh, ambil satu penghasilan tunggal yang membuat $ 206, 000 setahun dan juga menyumbang $ 5, 000 setiap tahun kepada pelan. Pendapatan mereka meletakkan mereka dalam kurungan cukai sebanyak 35%. Penjimatan cukai mereka dari sumbangan itu, oleh itu, $ 5, 000 didarabkan sebanyak 35%, atau $ 1, 750. Sumbangan $ 5, 000 yang sama, kemudian, memberikan $ 650 lebih dalam penjimatan cukai kepada penghasilan yang tinggi daripada pendapatan $ 55, 000 per tahun yang kami sebutkan tadi.
Walau bagaimanapun, ambil perhatian bahawa jika anda memilih opsyen Roth 401 (k), jika majikan anda menawarkannya, caruman anda tidak akan mengurangkan pendapatan bercukai anda. Sebaliknya, sumbangan anda dibuat dengan pendapatan selepas cukai. Walau bagaimanapun, semasa bersara apabila anda menarik balik sumbangan anda, anda tidak akan dikenakan cukai ke atas pengedaran ini.
Pengagihan Dari 401 (k)
Sudah tentu, anda tidak akan melepaskan cukai selama-lamanya atas sumbangan anda 401 (k), hanya sehingga anda menarik balik mereka dari rancangan itu. Apabila anda berbuat demikian, anda mesti membayar cukai pendapatan ke atas pengeluaran, atau "pengedaran, " pada kadar cukai yang dikenakan pada masa itu. Sekiranya anda mengeluarkan dana apabila anda berusia lebih muda dari 59½, anda mungkin akan membayar penalti pengeluaran awal sebanyak 10% daripada jumlah tersebut.
Walau bagaimanapun, kemungkinan anda akan membayar kurang untuk menarik balik dana daripada rancangan bersara daripada yang anda lakukan apabila anda membuat sumbangan. Ini kerana pendapatan anda (dan kadar cukai) mungkin menurun pada masa itu, berbanding dengan tahun kerja anda.
Sebagai contoh, katakan penghasilan yang tinggi kami bersara dan mula menarik $ 5, 000 setahun dari rancangannya untuk menambah $ 75, 000 yang dia terima setiap tahun dari Keselamatan Sosial dan sumber pendapatan persaraan lain. Dengan pendapatan sebanyak $ 80, 000 setahun, dia akan berada di kurungan cukai 25% dan akan membayar $ 1, 250 ke atas rancangan pengeluaran itu. Itu $ 500 kurang cukai daripada $ 1, 750 yang dia akan bayar jika dia tidak membuat sumbangan asal $ 5, 000 kepada pelan itu, dan sebaliknya membayar cukai ke atas wang itu untuk digunakan untuk tujuan lain. (Dalam senario ini, dia juga tidak akan menikmati penggunaan $ 500 pada tahun-tahun berikutnya, termasuk mungkin melabur untuk keuntungan yang lebih tinggi.)
Pelan persaraan yang berkelayakan memerlukan rawatan cukai ini bukan sahaja dari pengeluaran caruman asal kepada akaun tersebut. Mana-mana pendapatan pelaburan sumbangan mungkin diperoleh dalam tahun-tahun antara sumbangan dan pengedarannya juga boleh ditarik balik, dengan cukai pendapatan yang berkenaan yang dikenakan kepada mereka.
Ini dapat membantu memaksimumkan sumbangan anda kepada akaun persaraan strategi pelaburan yang lebih baik daripada mengarahkan wang ke akaun pembrokeran tetap. Itu kerana mengelak membayar cukai ke atas sumbangan akaun anda membolehkan anda mempunyai lebih banyak modal bekerja bagi pihak anda selama bertahun-tahun yang akan datang kepada persaraan.
Sebagai contoh, seseorang dalam pendirian cukai 25% dengan 20 tahun sehingga mereka bersara mungkin menyumbangkan pretus $ 400 sebulan kepada pelan 401 (k) atau mengalihkan jumlah pendapatan yang sama ke akaun broker. Pilihan kedua akan menghasilkan sumbangan bulanan sebanyak $ 300 selepas membayar 25% cukai pendapatan $ 400. Tambahan $ 100 sebulan dari pilihan 401 (k) bukan sahaja meningkatkan sumbangan tetapi mengembangkan lagi telur sarang dengan mempunyai keseimbangan yang lebih besar di mana pendapatan dapat dikompaun selama beberapa dekad. Perbezaan antara senario boleh berjumlah puluhan ribu selama jangka masa panjang.
