Dua perkara yang dijamin dalam kehidupan: cukai dan kematian. Walaupun anda tidak dapat mengawal kematian, anda dapat mengawal jumlah yang anda bayar dalam cukai. Itu benar untuk pelabur dividen. Lagipun, jika anda tidak menguruskan pendedahan cukai anda, pendapatan yang anda dapat dari saham dividen anda boleh memakan keuntungan pelaburan anda.
Walaupun tiada siapa yang boleh mengelakkan membayar cukai sama sekali, terdapat beberapa implikasi cukai pelabur saham dividen perlu memberi perhatian kepada. Dari perumahan pelaburan dalam akaun yang salah untuk tidak mengambil kesempatan daripada penebusan kerugian cukai di sini, lihat beberapa kesan cukai pelaburan dividen. (, di sini: Panduan Permulaan Kepada Pelaburan yang Cekap Cukai .)
Simpan Pelaburan dalam Akaun-Kelebihan Cukai
Salah satu tarikan saham dividen ialah mereka membayar sejumlah wang tunai mereka. Itu sangat menarik untuk mencari pelabur dalam persekitaran kadar faedah yang rendah. Lagipun, pelaburan pendapatan tradisional seperti bon tidak melihat banyak keuntungan dalam persekitaran semasa, oleh itu pelabur beralih kepada dividen. Tetapi jika saham-saham dividen itu tidak dalam akaun pelaburan berfaedah seperti 401 (K) atau IRA, keuntungan akan dikenakan cukai. Itu boleh menjadi masalah besar, terutamanya bagi pelabur kaya yang berada dalam salah satu kurungan cukai yang lebih tinggi.
Apabila mendapat dividen, terdapat dua rawatan cukai. Pendapatan itu sama ada dikenakan cukai sebagai dividen yang layak atau yang biasa. Dividen yang berkelayakan akan menjadi lebih menarik kerana ia dikenakan cukai pada kadar yang lebih rendah. Untuk menjadi dividen yang layak ia harus dikeluarkan oleh syarikat AS atau orang asing yang berdagang di bursa besar AS dan anda perlu memiliki saham selama lebih dari 60 hari dari tempoh pemegangan. Sekiranya anda berada dalam kurungan cukai 35%, dividen yang layak akan dikenakan cukai sebanyak 15%. Tetapi jika ia merupakan dividen biasa, ia akan dianggap sebagai pendapatan biasa, yang bermakna pencukaian cukai adalah sama dengan pendapatan lain. Oleh itu jika anda berada dalam kurungan cukai sebanyak 35%, anda akan menghadapi kenaikan cukai sebanyak 35%. Dalam mana-mana hal, strategi yang lebih baik adalah untuk mengekalkan dividen yang membayar pelaburan daripada akaun yang boleh dikenakan cukai dan memegangnya dalam akaun persaraan untuk mengelakkan peristiwa cukai yang besar. (, di sini: Memahami Bagaimana Dividen Dibayar .)
Dividen yang Diinvestasikan Boleh Mencipta Peristiwa Cukai
Sesetengah syarikat yang menawarkan dividen pelabur juga akan membiarkan mereka secara automatik menggunakan dividen untuk membeli lebih banyak saham stok dan bukannya menerima bayaran tunai. Disebut pelaburan semula dividen, pelabur yang dividennya dilaburkan semula ke dalam saham yang lebih banyak saham, tidak akan berada di cangkuk untuk acara cukai. Ini kerana saham dividen biasanya tidak boleh dikenakan cukai sehingga stok dijual. Tetapi jika dividen dilabur semula dan kemudian pelabur mendapat bayaran tunai dan bukan stok ia akan mewujudkan satu peristiwa cukai. Sekiranya terdapat pilihan antara tunai atau saham, maka pelabur menghadapi peristiwa cukai walaupun memilih dividen saham. (, di sini: Perbezaan Pelan Pelaburan Semula Dividen .)
Keuntungan Modal Dapat Menghancurkan Pulangan Anda
Keseluruhan idea di sebalik pelaburan adalah untuk menghasilkan wang, dan saham dividen dapat melakukannya untuk anda. Tetapi mereka juga boleh membuat peristiwa cukai keuntungan modal, yang akan mengurangkan keuntungan yang akan anda perolehi. Itulah sebabnya penuaian kerugian cukai boleh menjadi strategi cukai penting. Dengan menuai kerugian cukai, anda menjual kerugian untuk mengimbangi keuntungan yang anda hasilkan dari penjualan saham yang menang. Ada beberapa peraturan pelabur perlu sedar. Sebagai contoh, mereka tidak boleh menjual dan membeli stok yang sama sekali lagi dalam tempoh 30 hari selepas menjualnya kerana ia dianggap sebagai mencuci. Dan sementara banyak orang terlibat dalam penebangan cukai pada akhir tahun, itu sesuatu yang dapat dilakukan secara berkala sepanjang tahun. (, di sini: Menuai Kerugian Cukai: Mengurangkan Kerugian Pelaburan .)
Garisan bawah
Pelabur tidak sepatutnya membuat keputusan berdasarkan cukai semata-mata, tetapi mereka harus memperhatikan peristiwa cukai yang berpotensi dari keputusan mereka, terutamanya apabila dividen. Untuk memastikan hitungan cukai anda tidak memakan keuntungan anda, pelabur perlu melabur dalam dividen yang berkelayakan, menyimpan pelaburan pendapatan dalam akaun pelaburan berfaedah dan terlibat dalam penebusan kerugian cukai untuk mengimbangi pemenang dengan pihak yang kalah.
