Apakah Pengeluaran Dalam Perkhidmatan?
Pengeluaran dalam perkhidmatan berlaku apabila seorang pekerja mengambil pengagihan dari pelan persaraan yang ditaja oleh majikan, seperti akaun 401 (k), tanpa meninggalkan penggajian syarikat mereka. Ini boleh berlaku tanpa penalti cukai pada bila-bila masa selepas pekerja mencapai usia 59 1/2 atau jika pekerja mengisytiharkan kesusahan atau mewujudkan keperluan kewangan yang melampau. Dalam sesetengah kes, pengeluaran dalam perkhidmatan boleh dibuat tanpa peristiwa-peristiwa ini berlaku. Tidak semua pelan persaraan membolehkan pengeluaran dalam perkhidmatan, tetapi kira-kira 70% daripada mereka yang ada di Amerika Syarikat menawarkan pilihan ini di bawah syarat-syarat tertentu.
Takeaways Utama
- Pengeluaran dalam perkhidmatan merujuk kepada pengagihan khas dari akaun 401 (k). Pengedaran ini berlaku semasa pekerja masih bekerja. Pengedaran biasanya tersedia untuk kes-kes kesulitan. Peraturan khusus membolehkan beberapa pelan untuk mengambil pengagihan walaupun tanpa kesulitan.
Memahami Pengeluaran Dalam Perkhidmatan
Mengikut undang-undang, pengeluaran biasa daripada pelan persaraan boleh dibuat akibat perubahan pekerjaan, kesusahan dan keperluan kewangan yang didokumenkan, atau apabila pekerja telah mencapai umur 59 1/2 tahun. Pengeluaran dalam perkhidmatan adalah sedikit berbeza. Sekiranya rancangan itu membolehkan pengeluaran dalam perkhidmatan, maka pekerja boleh melakukan pengedaran semata-mata untuk tujuan mengejar pilihan pelaburan yang berbeza yang mereka anggap lebih sesuai untuk mereka. Ini biasanya dilakukan dalam bentuk peralihan yang dibenarkan dari pelan ke akaun 401 (k) yang sedia ada atau akaun IRA tradisional yang baru.
Peruntukan ini boleh menjadi rumit. Sebagai contoh, pengalihan simpanan dari pelan 401k kepada IRA tradisional dibenarkan oleh undang-undang jika wang yang dipindahkan adalah dari sumbangan majikan (sama ada wang yang dipadankan atau pengumpulan keuntungan keuntungan). Wang yang dilancarkan tidak dapat diperoleh daripada sumbangan sebelum cukai kecuali pekerja berusia 59-1 / 2 tahun atau lebih tua. Jadi penyelesaiannya adalah untuk mengetahui dengan tepat apa rancangan anda dan apa yang tidak. Menemui butiran sedemikian mungkin sedikit lebih keras daripada bunyi untuk beberapa pekerja.
Tidak banyak membayangkan bahawa mana-mana syarikat yang mentadbir pelan persaraan yang ditaja oleh syarikat mempunyai insentif untuk memastikan para peserta mengambil wang dari akaun mereka lebih awal untuk apa-apa sebab. Kerajaan bersetuju bahawa pekerja yang menjimatkan persaraan harus berhati-hati dengan mengeluarkan wang awal dalam keadaan apa pun. Kedua-dua faktor ini bergabung untuk menghalang keupayaan anda untuk mengetahui butiran pengeluaran dalam pelan rancangan anda kerana syarikat pentadbiran tidak betul-betul mengiklankan peruntukan tersebut dan kerajaan tidak mengharuskan mereka berbuat demikian. Untuk mencari maklumat yang anda perlukan, anda mungkin perlu mencari sedikit talian atau membuat panggilan telefon ke baris bantuan 401 (k) anda.
Apa yang Akan Minta Pentadbir Rancangan Anda Mengenai Pengeluaran Dalam Perkhidmatan
- Adakah pelan saya mendaftar untuk membenarkan pengeluaran dalam perkhidmatan? Jika ya, apa syarat yang dikenakan? Apakah jenis akaun yang boleh saya pindahkan ke dalam wang ini? Apakah kesan cukai untuk pengeluaran ini?
Oleh kerana hanya kira-kira 30 peratus daripada pelan yang ditaja oleh majikan di Amerika tidak menawarkan pilihan ini, ia patut dikaji jika anda mahukan lebih banyak pilihan pelaburan. Sebaik sahaja anda telah menentukan bahawa pelan anda tidak membenarkan kesulitan, pengeluaran dalam perkhidmatan, anda perlu memberi perhatian kepada akibat cukai keputusan sedemikian. Biasanya pengedaran mesti dibuat kepada IRA Tradisional untuk mengelakkan daripada menghasilkan cukai baru, tetapi sering kali pengedaran kepada Roth IRA boleh dibenarkan jika anda sanggup membayar cukai yang akan datang dari tindakan tersebut.
Sesetengah orang mungkin mempertimbangkan untuk membayar cukai atau penalti yang berbaloi jika pilihan pelaburan mereka cukup baik, tetapi kebanyakan pelabur dan penasihat kewangan akan bersetuju bahawa secara amnya tidak dianggap pilihan yang baik untuk melakukannya. Namun, adalah benar bahawa keadaan individu berbeza-beza dan tiada siapa yang boleh mengatakan bahawa satu pilihan tunggal adalah tepat untuk semua pelabur. Bahwa dikatakan, anda harus berhati-hati tentang pilihan anda dalam bidang ini. Ramai pelabur kehilangan wang yang signifikan selepas mengejar pelaburan yang mencadangkan lebih tinggi daripada kadar pulangan yang normal, dan pada masa yang sama, membayar cukai untuk keistimewaan kehilangan wang boleh merasakan seperti menambah garam dalam luka terbuka.
Implikasi Cukai Pengeluaran Dalam Perkhidmatan
Kebanyakan pengeluaran yang dibuat dari pelan persaraan yang ditaja oleh majikan yang layak sebelum mencapai umur 59 1/2 akan datang dengan cukai penalti awal pengeluaran sebanyak 10% ke atas jumlah yang diagihkan. Ini adalah tambahan kepada pendapatan persekutuan dan cukai negara yang berkenaan. Walau bagaimanapun, cukai penalti 10% yang belum matang boleh dilambaikan jika pengunduran dalam perkhidmatan atau pengagihan kesusahan digunakan untuk menampung perbelanjaan perubatan yang melebihi 7.5% daripada pendapatan kasar (AGI) yang diselaraskan atau jika ia digunakan untuk membuat bayaran yang dipesan oleh mahkamah kepada pasangan bercerai, kanak-kanak atau tanggungan. Pengecualian lain ditakrifkan oleh IRS.
Tetapi kerana sumbangan sumbangan majikan yang tidak selamat dan sumbangan perkongsian keuntungan boleh diedarkan pada sebarang umur, dan sumbangan sukarela boleh ditarik balik pada bila-bila masa, pengeluaran dalam perkhidmatan boleh digunakan jika anda mempunyai kenderaan pelaburan alternatif yang anda faham dan bersedia dengan jelas untuk menguruskan.
