Potongan cukai yang paling diabaikan

Isi kandungan

• Akta Percukaian Cukai dan Pekerjaan Peraturan Perubahan Peraturan
• Menolak Rumah Sweet Home Anda
• Memandu Rumah Percutian Cukai
• Melakukan Baik dengan Melakukan Baik
• Perjalanan untuk Amal
• Kekal sihat
• Potongan Pelbagai
• Garisan bawah

Potongan cukai terperinci telah memberi banyak peluang kepada golongan berpendapatan Amerika untuk menjana lebih banyak pendapatan, daripada menyerahkan wang tunai mereka yang diperoleh dengan baik kepada kerajaan. Bagi mereka yang menyimpan rekod yang baik, potongan telah lama memberi lebih banyak wang untuk mereka dan kurang untuk Perkhidmatan Revou Internal (IRS).

Takeaways Utama

• Jika anda tidak mengambil potongan standard cukai pendapatan anda, hilang potongan terperinci boleh dikenakan bayaran balik dolar. Perubahan peraturan untuk potongan cukai berdasarkan Akta Percukaian dan Pekerjaan Cukai baru-baru ini telah menghapuskan beberapa kelemahan sementara membenarkan potongan lain untuk diperinci. Perbelanjaan yang berkaitan dengan pekerjaan, pemilikan rumah, dan pemberian amal adalah semua cara mudah untuk mengurangkan potongan. Kami melalui beberapa yang sering diabaikan di bawah.

Akta Percukaian Cukai dan Pekerjaan Peraturan Perubahan Peraturan

Pada 2019, sama seperti pada tahun 2018, keputusan untuk mempertimbangkan itemizing datang dengan kaveat besar, disebabkan oleh perubahan yang dilakukan oleh Akta Percukaian dan Pekerjaan 2017 (TCJA). Sebelum anda pergi ke masalah mengisi borang Jadual A, perhatikan bahawa potongan standard, yang meningkat dengan ketara pada tahun 2018, semuanya telah meningkat lebih sedikit: $ 12, 200 untuk individu dan individu yang berkahwin memfailkan secara berasingan, $ 18, 350 untuk kepala rumah tangga, dan $ 24, 400 untuk pasangan suami isteri yang mengajukan janda bersama atau kelayakan (er) s. (Bagi tahun cukai 2020, potongan standard akan meningkat semula-kepada $ 12, 400, $ 24, 800, dan $ 18, 650, masing-masing.)

Perhatikan bahawa TCJA juga telah menghapuskan pengecualian peribadi, jadi anda harus memasukkannya ke dalam pengiraan anda. Undang-undang juga menghapuskan atau mengubah peraturan untuk, beberapa potongan cukai yang anda dapat ambil pada 2017. Sebaliknya, TCJA tidak lagi mengehadkan potongan terperinci berdasarkan pendapatan kasar anda yang diselaraskan (AGI), yang sekurang-kurangnya satu perubahan positif untuk pemasar.

Sekiranya jumlah potongan terperinci anda di bawah bil cukai baru jatuh di bawah jumlah yang disenaraikan di atas, anda mungkin lebih baik mengambil potongan standard. Jika tidak, baca terus untuk mengetahui tentang potongan terperinci yang paling diabaikan dan bagaimana mereka boleh membantu anda menjimatkan lebih banyak lagi.

Menolak Rumah Sweet Home Anda

Memiliki rumah boleh memberi anda penghapusan cukai yang tinggi setiap tahun, termasuk untuk mata yang dibayarkan ketika anda membeli rumah dan kemungkinan potongan untuk kepentingan hipotek. Anda juga boleh menolak cukai harta yang dibayar semasa anda tinggal di rumah anda. Berikut adalah kaveat: Bagi gadai janji yang diambil pada atau selepas 15 Disember 2017, undang-undang cukai baru membolehkan anda mengurangkan faedah atas pinjaman sehingga $ 750, 000 (untuk pinjaman yang lebih tua, had $ 1 juta). Di samping itu, pembayar cukai adalah terhad kepada potongan $ 10, 000 untuk cukai negeri dan tempatan (SALT; $ 5, 000 jika difailkan secara berkahwin secara berasingan), yang merupakan gabungan cukai harta ditambah sama ada cukai negeri dan tempatan atau cukai jualan. Potongan premium insurans gadai janji swasta dihapuskan pada tahun 2017, tetapi dibawa kembali pada 2018; ia belum diketahui apa yang akan berlaku untuk tahun cukai 2019.

Apabila anda menjual rumah anda, anda juga mendapat beberapa faedah cukai. Anda boleh menolak cukai harta dan kepentingan gadai janji yang anda bayar untuk bahagian tahun sebelum anda menjual. Sekiranya anda menjadi tentera tugas aktif, anda juga boleh mengurangkan perbelanjaan bergerak anda. (Anda juga boleh memotong bayaran yang dibebankan untuk membongkar rumah anda, apa-apa komisen yang anda bayar kepada ejen hartanah, dan apa-apa yuran yang anda bayar pada penutupan, seperti yuran undang-undang atau escrow, serta kos pembaikan atau penambahbaikan yang dibuat di dalam 90 hari dari tarikh penutupan. Tetapi ini bukan benar-benar potongan cukai-mereka ditolak dari harga jualan, yang membantu mengurangkan cukai keuntungan modal anda.)

Memandu Rumah Percutian Cukai

Anda membayar cukai jualan ke atas kereta anda apabila anda membelinya. Sesetengah negeri terus memberi cukai kepada anda setiap tahun kerana, seperti keadaan di Kentucky, "keistimewaan menggunakan kenderaan bermotor di lebuh raya awam." Jika negara anda mengira peratusan cukai kenderaan berdasarkan nilai kereta anda, anda boleh menolak peratusan itu sebagai sebahagian daripada cukai harta peribadi anda. Hanya beberapa negeri, seperti Nevada, mengira yuran pendaftaran mereka dengan cara ini.

Kebanyakan negeri menghantar notis untuk menuntut pembayaran cukai mereka untuk mendaftarkan kereta anda setiap tahun. Setelah anda menampar decal baru anda di dalam kereta anda, masukkan resit dan tambahkan pembayaran tersebut kepada potongan anda untuk cukai harta peribadi pada bulan April. Begitu juga untuk RV atau perahu-periksa dokumen pendaftaran untuk melihat sama ada anda membayar cukai hartanah ke atas mereka, dan perlu diingat topi $ 10, 000 pada jumlah cukai SALT.

Melakukan Baik dengan Melakukan Baik

Anda mendermakan seluar jeans jeans dan meja roda roda kereta kepada Goodwill dan mengurangkan cukai dengan meningkatkan potongan amal anda. Anda boleh menggemukkan jumlah apabila anda mengingati untuk memasukkan yuran berkaitan, seperti yuran penilaian, untuk item tiket besar yang anda sumbangkan. IRS menghendaki anda memberikan "penilaian yang berkelayakan item dengan pulangan" apabila anda mendermakan item (atau sekumpulan barang) bernilai lebih dari $ 5, 000. Untuk barangan seperti elektronik, peralatan, dan perabot, anda perlu membayar profesional untuk menilai nilai sumbangan anda, dan bayaran untuk perkhidmatan itu boleh ditolak.

Perubahan TCJA membenarkan anda membuat sumbangan tunai sehingga 60% daripada AGI anda; sebelum ini, hadnya adalah 50%. Derma modal sumbangan harta, seperti saham yang dihargai, adalah terhad kepada 30% daripada AGI, dan anda mungkin tidak lagi menuntut potongan untuk sumbangan yang memberi hak kepada anda untuk hak-hak tempat olahraga kolej. Semak IRS Publication 526 untuk maklumat lanjut.

Perjalanan untuk Amal

Jika anda jenis orang yang suka menderma masa lapang anda untuk menjadi sukarelawan dalam komuniti anda dan anda masuk ke dompet anda sendiri untuk pergi ke amal kesukaan anda, anda boleh menambah perbelanjaan tersebut kepada potongan amal anda (tetapi bukan nilai atau masa atau perkhidmatan). Sama ada anda menaiki bas atau memandu kereta anda sendiri, anda memerlukan rekod baik aktiviti amal anda: Simpan resit untuk pengangkutan awam atau log perbatuan untuk kereta anda (di mana anda boleh mengenakan standard $ 0.14 per mil untuk organisasi amal) serta resit untuk letak kereta dan tol.

Tinggal Sihat Memberi Potongan Kaki Sehingga

Menginap dengan sihat boleh menjejaskan anda lengan dan kaki. IRS membolehkan anda potongan khusus untuk perbelanjaan perubatan tetapi hanya untuk bahagian perbelanjaan yang melebihi 10% dari AGI anda, naik dari 7.5% pada 2018. Oleh itu, jika AGI anda adalah $ 50, 000 pada tahun 2019, anda hanya boleh memotong bahagian anda perbelanjaan perubatan lebih daripada $ 5, 000. Jika syarikat insurans anda membayar balik kepada anda untuk mana-mana bahagian perbelanjaan anda, jumlah itu tidak boleh ditolak.

Sebilangan wang yang anda bayar untuk insurans penjagaan jangka panjang (LTC) juga boleh mengurangkan beban cukai anda. Insurans penjagaan jangka panjang adalah perbelanjaan perubatan yang boleh ditolak, dan IRS membolehkan anda mengurangkan sebahagian daripada premium anda apabila anda bertambah tua, tetapi hanya jika insurans tidak disubsidi oleh majikan anda atau majikan pasangan anda.

Sumbangan kepada akaun simpanan kesihatan (HSA) adalah deduktif cukai. Jika anda mempunyai pelan kesihatan dedahan diri yang tinggi (HDHP), anda boleh menyumbang sehingga $ 3, 500 ($ 3, 550 pada tahun 2020). Jika anda mempunyai HDHP keluarga, anda boleh menyumbang sehingga $ 6, 900 ($ 7, 100 pada tahun 2020).

Terdapat satu lagi manfaat yang sering diabaikan apabila anda melawat doktor anda. Anda boleh mengurangkan kos pengangkutan untuk mendapatkan rawatan perubatan, yang bermaksud anda boleh menghapuskan perbelanjaan untuk mengambil bas, perbelanjaan kereta (pada kadar perbatuan standard untuk tujuan perubatan $ 0.18 setiap batu), tol dan tempat letak kereta.

Anda juga boleh memotong apa-apa bayaran bersama, kos ubat preskripsi dan yuran makmal tambahan sebagai sebahagian daripada perbelanjaan perubatan anda-jika jumlahnya melebihi had 10% untuk 2019. IRS membolehkan anda mengenakan yuran dan perkhidmatan bersama jika mereka tidak sepenuhnya dilindungi oleh pelan insurans anda, seperti terapi dan perkhidmatan kejururawatan. Bahkan, definisi tentang perbelanjaan perubatan IRS cukup luas dan bahkan dapat memasukkan barang-barang seperti akupunktur dan program penghentian merokok.

Potongan Lain-lain (Apa Yang Kiri)

Peraturan 201JA TCJA menghapuskan kebanyakan potongan yang sebelum ini jatuh di bawah kategori "potongan pelbagai item." Kebanyakan potongan ini tertakluk kepada ambang 2% dari AGI, bermakna anda hanya boleh memotong jumlah yang melebihi 2% daripada AGI anda. Di bawah TCJA, ambang 2% -i-AGI tidak lagi terpakai, tetapi anda tidak boleh lagi memotong yang berikut:

• Perbelanjaan kerja yang belum dibayar, seperti perjalanan kerja dan kesatuan kesatuan perbelanjaan yang tidak ditarik balik, jika anda terpaksa berpindah untuk mengambil pekerjaan baru (pengecualian: tentera tugas yang aktif bergerak kerana perintah ketenteraan) Kebanyakan perbelanjaan pelaburan, termasuk penasihat dan pengurusan bayaran Yuran persediaan (kecuali yuran untuk menyediakan pulangan perniagaan, yang akan ditolak sepenuhnya) Yuran untuk bertanding dengan keputusan IRS Perbelanjaan Hobi Kecederaan peribadi atau kerugian kecurian, kecuali apabila ia berlaku di kawasan bencana yang ditetapkan secara federasi

Inilah yang anda masih boleh memotong:

• Perjudian kerugian sehingga jumlah kemenangan andaInterest atas wang yang anda pinjam untuk membeli pelaburan Kerugian kecelakaan dan kecurian ke atas harta penghasilan yang berpatutanFederal estat cukai ke atas pendapatan dari barang-barang warisan tertentu, seperti IRA dan faedah persaraanPendapatan kerja yang berkaitan dengan harga yang berpatutan untuk orang kurang upayaInterest pinjaman pelajar (boleh ditolak walaupun anda tidak menyenaraikan)

Garisan bawah

Slip kertas yang anda cram ke dalam dompet anda boleh bermakna lebih banyak wang dalam akaun bank anda datang musim cukai. Pegang ke resit untuk perkhidmatan dan menyimpan fail sepanjang tahun, jadi anda mempunyai rekod walaupun perbelanjaan terkecil yang anda dikenakan untuk perniagaan, amal, dan kesihatan anda. Kerana perbelanjaan tersebut menambah, akhirnya mereka akan menurunkan bil cukai anda.