Akaun berasaskan fi, juga dikenali sebagai akaun bungkus atau diuruskan, semakin popular. Mereka mempunyai bayaran yang rata, yang menghapuskan masalah overtrading oleh broker yang lapar komisen. Walau bagaimanapun, jika akaun persaraan anda diuruskan di bawah program bayaran bungkus, anda perlu mempertimbangkan sama ada anda perlu membayar yuran daripada baki akaun persaraan anda atau di luar poket.
Kesan pada Imbangan Akaun Anda
Pertimbangan pertama anda adalah bagaimana membayar yuran daripada baki akaun anda mengurangkan pulangan pelaburan anda.
Yuran pembungkusan itu mengurangkan baki akaun anda. Ini, seterusnya, akan mengurangkan jumlah aset yang terus mengakaun pendapatan berdasarkan dasar yang ditangguhkan cukai, jika ia adalah IRA tradisional, atau secara bebas cukai, jika ia adalah Roth IRA. Dari masa ke masa, pengurangan dalam imbangan ini boleh memberi impak yang signifikan ke atas prestasi keseluruhan pelaburan akaun persaraan anda.
Pembayaran yuran pembungkusan daripada akaun anda dalam jangka masa panjang boleh memberi impak besar kepada simpanan persaraan anda.
Sebagai contoh, katakan anda mempunyai akaun balut yang mendapat pulangan sebanyak 10% dan mengenakan bayaran sebanyak 1%. Dengan membayar yuran pembungkusan anda daripada akaun persaraan anda, anda mengurangkan pulangan pelaburan anda sebanyak 8% dalam tempoh lima tahun.
Carta di bawah menunjukkan penurunan ini. Ia menunjukkan perbezaan tahunan dalam tempoh lima tahun untuk pelabur yang bermula dengan baki IRA sebanyak $ 1 juta, mendapat pulangan tahunan sebanyak 10%, dan membayar yuran pembungkusan sebanyak 1% setahun. Anda dapat melihat betapa dramatik bahawa yuran 1%, kecil seperti bunyi, mempengaruhi pulangan tahunan.
Dalam contoh ini, selepas lima tahun, jumlah perbezaan dalam baki akaun persaraan ialah $ 71, 851, dan jumlah itu akan meningkat setiap tahun selepas itu.
The Downside of Paying Out-of-Pocket
Seterusnya, anda ingin mengetahui tentang potensi kesan cukai dari membayar poket, bermakna menggunakan wang yang telah tertakluk kepada cukai pendapatan untuk membayar yuran.
Dalam contoh yang ditunjukkan oleh Jadual 1, pembayaran keluar-poket menghasilkan peningkatan sebanyak $ 71, 851 dalam baki akaun.
Walau bagaimanapun, apabila jumlah ini akhirnya diedarkan dari akaun persaraan, ia akan tertakluk kepada cukai pendapatan pada kadar cukai anda yang dikenakan, dengan asumsi ia adalah akaun tradisional, bukan Roth. Imbangan akaun yang lebih tinggi akan dikenakan lebih banyak cukai.
Oleh itu, jawapannya bergantung pada jenis IRA yang anda gunakan dalam balutan. Jika akaun adalah Roth IRA, jumlah yang diagihkan akan dikenakan cukai. Membayar out-of-pocket seolah-olah menjadi pilihan yang lebih berfaedah. Tetapi untuk akaun persaraan tradisional, ini tidak mungkin berlaku.
Takeaways Utama
- Sekiranya anda membayar yuran pembalut keluar dari saku, bungalah dengan hati-hati.Anda perlu memastikan pembayaran tidak dikira sebagai sumbangan kepada akaun tersebut.Periksa dengan pembekal akaun anda pada prosedur yang betul.
Adakah ia Dibenarkan?
Perdebatan lama tentang sama ada yuran pembungkusan boleh dibayar keluar dari poket ditangani oleh IRS dalam surat persendirian (PLR) 200507021.
Perdebatan itu berpusat pada apakah komisen (yang merupakan sebahagian daripada bungkusan) untuk akaun persaraan boleh dibayar keluar dari saku. Perdebatan juga mempersoalkan sama ada, di bawah garis panduan peraturan semasa, pembayaran tersebut akan dianggap sebagai sumbangan kepada akaun persaraan.
Di PLR 200507021, IRS menyimpulkan bahawa bayaran yuran pembungkusan tidak akan dianggap sebagai sumbangan kepada akaun persaraan.
Sebagai hasil daripada PLR ini, banyak penyedia perkhidmatan akaun persaraan yang teragak-agak untuk membenarkan bayaran bungkus yang dibayarkan dari poket kini berbuat demikian. Jika anda mengekalkan akaun balut, periksa dengan pembekal khidmat anda untuk menentukan kedudukan mereka mengenai perkara itu.
Walaupun IRS membenarkan yuran pembungkusan dibayar di bawah poket di bawah PLR 200507021, ia tidak menangani peraturan yang sedia ada yang tidak membenarkan bayaran balik yang dibayar daripada akaun persaraan. Oleh itu, jika anda ingin membayar yuran pembungkus anda dari luar, periksa dengan penyedia akaun persaraan anda untuk menentukan sama ada mereka menawarkan perkhidmatan bil atau peruntukan lain untuk membolehkan anda membayar yuran sebelum ia didebitkan dari akaun persaraan anda.
Contoh Menggunakan Yuran Pembungkusan
Pada umumnya, jika pembekal anda menawarkan perkhidmatan bil, anda akan mendapatkan invois untuk bayaran bungkus anda, yang akan merangkumi tarikh akhir pembayaran yang harus dibuat. Jika anda gagal membuat pembayaran anda pada tarikh akhir yang dinyatakan, yuran biasanya didebitkan dari akaun persaraan anda. Jika anda menghantar yuran anda selepas pembayaran telah didebitkan, pembayaran itu dianggap sebagai sumbangan, yang tertakluk kepada had yang berkenaan.
John, yang berusia 45 tahun, dihantar dalam cek sebanyak $ 5, 000 untuk bayaran pembalutnya kepada pembekal IRAnya, yang menerimanya selepas pembungkusan sudah mendebit IRA John. Memandangkan bayaran diterima selepas bayaran telah didebitkan, penyedia IRA mendepositkan cek tersebut sebagai sumbangan IRA.
Bagaimanapun, John telah membuat sumbangan sebanyak $ 4, 000 kepada IRAnya. Pembayaran lewat $ 5, 000 menyebabkan sumbangan yang berlebihan.
Semasa membuat keputusan sama ada anda perlu membayar yuran pembalut anda dari baki akaun persaraan anda, faktor utama untuk dipertimbangkan adalah kesan ke atas pulangan pelaburan.
