Perbelanjaan pelarasan kerugian yang tidak diperuntukkan (ULAE) adalah perbelanjaan yang tidak dikaitkan dengan pemprosesan tuntutan insurans tertentu. Perbelanjaan pelarasan kerugian yang tidak diperuntukkan adalah sebahagian daripada rizab perbelanjaan penanggung insurans. Ini adalah antara perbelanjaan terbesar yang mana syarikat insurans harus mengetepikan dana, di sebalik perbelanjaan pelarasan kerugian yang diperuntukkan dan komisen luar jangka.
Perbelanjaan pelarasan kerugian yang tidak diperuntukkan, bersama dengan perbelanjaan pelarasan kerugian yang diperuntukkan, mewakili anggaran penginsuran wang yang akan dibayarkan dalam tuntutan, serta perbelanjaan yang berkaitan dengan pemprosesan tuntutan tersebut.
Memecah Pelarasan Pelarasan Kerugian yang Tidak Diagihkan (ULAE)
Berbeza dengan perbelanjaan pelarasan kerugian yang tidak diperuntukkan (ULAE), perbelanjaan pelarasan kerugian yang diperuntukkan (ALAE) adalah perbelanjaan yang berkaitan langsung dengan pemprosesan tuntutan tertentu. Penanggung insurans yang menggunakan pihak ketiga untuk menyiasat kesahihan tuntutan atau bertindak sebagai penyesuaian kerugian mungkin termasuk perbelanjaan ini dalam perbelanjaan pelarasan kerugian yang diperuntukkan. Perbelanjaan yang berkaitan dengan ULAE lebih umum dan mungkin termasuk overhead, penyiasatan, dan gaji. Perbelanjaan pelarasan kerugian yang tidak biasa adalah untuk operasi dan penyelaras lapangan.
Kerana perbelanjaan pelarasan kerugian yang tidak diperuntukkan tidak diperuntukkan, mereka tidak terpakai untuk tuntutan tertentu, jadi tidak ada tarikh rugi atau laporan tarikh. Ini menjadikan pengiraan yang sukar. Terdapat beberapa kaedah untuk mengira ULAE.
Kaedah berasaskan transaksi memperuntukkan kos kepada setiap transaksi tuntutan, menggunakan kos purata bagi setiap jenis transaksi. Ini adalah kaedah yang paling tepat, tetapi ia juga adalah yang paling sukar untuk dikira. Kaedah lain adalah dengan menggunakan peratusan ULAE purata tahun yang dibayar. Kaedah ini tidak menyumbang kepada pertumbuhan atau perubahan kepada seberapa kerap tuntutan dibuat. Penanggung insurans juga boleh menggunakan nisbah jumlah ULAE yang dibayar kepada kerugian yang dibayar, dikira dari beberapa tahun data. Kaedah ini tidak termasuk pelarasan inflasi.
Penganalisis boleh mengetahui betapa tepatnya syarikat insurans telah menganggarkan rizabnya dengan meneliti pembangunan rizab kerugiannya. Perkembangan rizab rugi melibatkan anggaran penyesuaian syarikat insurans terhadap rugi perbelanjaan kerugian dan pelarasan kerugiannya dalam tempoh masa.
Bayaran balik bagi Perbelanjaan Pelarasan Kerugian yang Tidak Terlampir
Beberapa polisi liabiliti komersial mengandungi sokongan yang memerlukan pemegang polisi membayar balik syarikat insuransnya untuk perbelanjaan pelarasan kerugian yang tidak diperuntukkan atau ALAE. Perbelanjaan ini boleh merangkumi bayaran yang dikenakan oleh peguam, penyiasat, pakar, penimbangtara, mediator, dan lain-lain yuran atau perbelanjaan yang bersampingan untuk menyesuaikan tuntutan.
Adalah penting untuk membaca dengan teliti bahasa pengesahan, yang mungkin mengatakan bahawa perbelanjaan pelarasan kerugian tidak bertujuan untuk memasukkan yuran dan kos peguam peminjam jika penanggung insurans menafikan perlindungan dan pemegang polisi berjaya menyaman syarikat insurans. Dalam keadaan ini, jika syarikat insurans tidak melakukan penyesuaian tuntutan sebenar, ia tidak sepatutnya berhak untuk memohon potongannya kepada perbelanjaan yang ditanggung oleh pemegang polisi dalam mempertahankan tuntutan yang ditinggalkan oleh syarikat insurans.
