Kedua-dua Roth IRAs dan 457 rancangan adalah cara yang berfaedah untuk menyelamatkan persaraan, tetapi mereka bekerja dengan cara yang berbeza. Sesiapa sahaja yang mendapat pendapatan boleh membuka dan menyumbang kepada IRA Roth, dengan syarat mereka memenuhi had pendapatan. Sebagai perbandingan, 457 rancangan hanya tersedia untuk pekerja jenis organisasi tertentu. Jika anda layak untuk Roth IRA dan pelan 457, berikut adalah beberapa perkara penting yang harus dipertimbangkan.
Takeaways Utama
- Pelan 457 adalah jenis pelan persaraan yang disediakan oleh beberapa kerajaan, kerajaan tempatan, dan majikan bukan keuntungan untuk pekerja mereka. IRA Rekrut tersedia kepada sesiapa yang memenuhi keperluan pendapatan tertentu. Anda boleh menyumbang kepada pelan 457 dan Roth IRA jika anda layak.
Apakah Rancangan 457?
Pelan 457 adalah salah satu daripada beberapa rancangan persaraan yang boleh disediakan oleh majikan kepada pekerja mereka. Syarikat swasta, untuk keuntungan sering menaja rancangan 401 (k), sementara sistem bukan keuntungan, hospital, dan sekolah awam boleh menggunakan 403 (b) rancangan.
Sesetengah negeri, kerajaan tempatan, dan majikan bukan keuntungan masih menawarkan satu lagi pilihan: pelan 457. Pada inti mereka, ketiga-tiga rancangan ini mempunyai banyak kelebihan cukai yang sama.
Bagaimana 457 Pelan Kerja
Dengan 457 atau 457 (b), kerana ia sering dipanggil-sumbangan anda dibuat dengan dolar sebelum cukai. Oleh itu, anda tidak membayar cukai atas wang yang anda masukkan ke dalam pelan itu sehingga anda menarik baliknya kemudian dalam hidup.
Untuk tahun 2020, anda boleh menyumbang sehingga $ 19, 500. Sekiranya anda berumur 50 tahun atau lebih tua, anda boleh membuat tambahan sumbangan sebanyak $ 6, 500. Ini meningkatkan had tahunan anda kepada $ 26, 000, sama dengan 401 (k).
Tetapi tidak seperti rancangan 401 (k) atau 403 (b), 457 boleh membolehkan anda membuat sumbangan khas untuk tiga tahun sebelum umur persaraan biasa anda. Jika pelan anda dibenarkan, anda boleh menyumbang kurang daripada:
- Dua kali ganda had tahunan, yang sama dengan $ 39, 000 untuk 2020, atau Had tahunan asas ditambah dengan jumlah had asas yang tidak digunakan pada tahun-tahun sebelumnya (ini hanya terpakai jika anda tidak menggunakan sumbangan umur 50+ yang biasa).
Sebagai contoh, jika rancangan anda menentukan 65 sebagai umur persaraan anda, anda boleh menyumbang sehingga $ 39, 000 setahun apabila anda berusia 62 tahun, dengan syarat ia tidak lebih daripada gaji tahunan anda.
Seperti dengan 401 (k), majikan boleh memadankan 457 sumbangan anda. Sekiranya anda melabur $ 1, 000 sebulan dan majikan anda mencecah 50%, anda akan mendapat $ 500 wang percuma setiap bulan.
Tidak seperti rancangan 401 (k), 457 rancangan membolehkan anda membuat sumbangan lebih besar dalam tiga tahun sebelum anda mencapai umur persaraan.
Bilakah Anda Bayar Cukai?
Walaupun kedua-dua 457 pelan dan IRA Roth menawarkan kelebihan cukai, mereka adalah bertentangan tepat dari segi apabila anda mendapat rehat cukai anda. Seperti yang dinyatakan, sumbangan kepada 457 rancangan dibuat dengan dolar sebelum cukai. Anda menikmati rehat cukai terdahulu memandangkan sumbangan itu menurunkan pendapatan bercukai anda untuk tahun ini. Tetapi anda akan membayar cukai atas apa-apa wang yang anda menarik semasa bersara.
Dengan Roth IRA, anda tidak mendapat rehat cukai terdahulu, tetapi sumbangan dan pendapatan anda berkembang tanpa cukai. Anda berkesan membayar cukai anda apabila anda membuat sumbangan. Sehingga 2020, anda boleh menyumbang sehingga $ 6, 000 setahun kepada Roth IRA, atau $ 7, 000 jika anda berusia 50 tahun atau lebih tua, selagi anda memenuhi had pendapatan IRS. Sekiranya anda berkahwin dan memfailkan cukai secara bersama, sebagai contoh, anda boleh membuat sumbangan penuh sekiranya pendapatan kasar disesuaikan (MAGI) yang diubahsuai anda kurang dari $ 196, 000.
Pengeluaran Awal Daripada 457s dan IRA Roth
Tidak seperti pelan persaraan yang ditaja oleh majikan lain, anda boleh mengeluarkan wang dari 457 anda sebelum umur 59½ tanpa penalti. Tetapi ingat, anda masih perlu membayar cukai atas pengeluaran.
Dengan IRA Roth, wang anda keluar bebas cukai (dan bebas daripada penalti) jika akaun anda sekurang-kurangnya berumur lima tahun dan anda berusia 59½ tahun atau lebih tua. Anda boleh menarik balik caruman anda pada bila-bila masa, atas sebab apa pun, tanpa cukai atau penalti.
Adakah 457s dan IRA Roth Memerlukan Pengagihan Minimum?
Pengagihan minimum yang diperlukan (RMDs) dikenakan kepada semua pelan persaraan yang ditaja oleh majikan, termasuk 457s. Sebaik sahaja anda mencapai umur 70 ½ tahun, anda perlu memulakan pengeluaran atau anda perlu membayar penalti cukai 50% yang curam.
Roth IRA, sebaliknya, tidak mempunyai RMD sepanjang hayat anda. Itu boleh menjadikan mereka cara yang baik untuk memindahkan kekayaan kepada para benefisiari anda, selagi anda tidak memerlukan wang untuk perbelanjaan hidup.
Anda Boleh Max Out Baik 457 dan IRA Roth
Malah, dengan kedua-dua jenis akaun persaraan boleh menjadi lindung nilai terhadap ketidaktentuan kadar cukai masa depan.
Sekiranya kadar cukai jauh lebih tinggi apabila anda bersara, anda akan mendapat manfaat yang banyak dari Roth IRA anda kerana pengeluaran anda adalah bebas cukai. Jika kadar cukai lebih rendah apabila anda bersara, 457 anda akan menjadi lebih banyak akaun yang cekap cukai. Sama ada cara, seseorang akan membantu mengimbangi yang lain.
Meletakkan Roth Di dalam Rancangan 457 Anda
Bagaimana jika anda menginginkan kelebihan akaun jenis Roth di dalam 457 anda? Sesetengah majikan menawarkan pilihan Roth yang ditetapkan. Jika ini tersedia, anda boleh membuat sumbangan selepas cukai kepada pelan 457 anda yang anda boleh menarik balik kemudian, tanpa cukai. Tidak seperti Roth IRA, bagaimanapun, akaun Roth anda yang ditetapkan akan tertakluk kepada pengagihan minimum yang diperlukan, maka Roth IRA yang berasingan masih boleh menjadi pilihan yang lebih baik.
