Secara amnya adalah idea yang baik untuk membantu memulakan anak-anak anda ke jalan menuju kemerdekaan kewangan awal dalam kehidupan mereka, tetapi orang yang belum dewasa tidak boleh membuka akaun broker pada dirinya sendiri.
Adalah mungkin untuk orang kurang umur memiliki akaun broker dengan nama sendiri yang dilampirkan kepadanya, bagaimanapun, jika ibu atau bapa atau penjaga terlibat dengan akaun tersebut. Terdapat beberapa cara yang berbeza ini boleh berlaku.
Sehingga awal tahun 2019, rakan dan keluarga boleh menyumbang sehingga $ 15, 000 setiap anak setiap tahun tanpa akibat cukai hadiah ($ 30, 000 untuk pasangan suami isteri) ke akaun UGMA / UTMA anak.
Membuka Akaun Penjaga
Ibu bapa atau penjaga kanak-kanak bawah umur boleh membuka apa yang disebut sebagai akaun penjaga untuk kanak-kanak itu. Pada asasnya, ini adalah akaun di nama ibu bapa, dengan tajuk undang-undang kepada aset dalam akaun, serta semua keuntungan modal dan liabiliti cukai yang dihasilkan dari akaun kepunyaan ibu bapa. Dalam keadaan ini, ibu bapa mempunyai jumlah pemilikan dan kawalan ke atas akaun pembrokeran dan melampirkan nama anak itu ke akaun itu tanpa sebarang kedudukan undang-undang yang datang dengannya.
Takeaways Utama
- Akaun kustodial membolehkan orang dewasa membuka akaun untuk golongan kecil dengan banyak pilihan untuk melaburkan dana. Akaun kustodial boleh dibuka di banyak institusi kewangan-bank, rumah broker pelaburan dan kesatuan kredit, contohnya. Anda tidak dapat membuka akaun IRA dalam Nama seorang kanak-kanak, bagaimanapun, seorang kanak-kanak boleh membuka mereka sendiri apabila mereka mula memperoleh pendapatan yang boleh dikenakan cukai. Keluarga boleh membuka akaun penjagaan untuk menyimpan untuk kolej melalui banyak institusi kewangan, ada juga yang tidak menawarkan baki minimum untuk dibuka.
Membuka Akaun Kustodian
Satu lagi cara seorang kanak-kanak boleh mempunyai akaun pembrokeran di dalam namanya adalah melalui apa yang disebut sebagai akaun penjara. Dalam jenis akaun ini, kanak-kanak memiliki aset yang terkandung di dalam akaun, tetapi ibu bapa mempunyai kawalan ke atas keputusan pelaburan dan apa-apa pengeluaran yang mungkin dibuat.
Walau bagaimanapun, adalah penting untuk ambil perhatian bahawa dengan jenis akaun ini, pengeluaran atau liabiliti cukai keuntungan modal dikenakan cukai pada nama kanak-kanak-bukan ibu bapa. Sudah tentu, ini boleh menjadi kelebihan ke atas akaun penjaga (di mana cukai jatuh di bawah nama ibu bapa, pada kadar cukai marginal mereka), kerana kanak-kanak sering membayar sedikit cukai tanpa pendapatan tahunan mereka yang biasanya rendah.
Baki akaun minimum akaun kustodial dan kadar faedah berbeza mengikut syarikat. Sesiapa sahaja boleh menyumbang kepada akaun penjara. Sebaik sahaja umur mencapai dewasa, pemindahan hak milik akaun dari kustodian kepada anak kecil. Walau bagaimanapun, apabila anak kecil mencapai usia dewasa, kanak-kanak boleh memutuskan kapan dan bagaimana menggunakan wang itu.
Membuka Akaun IRA
Sekiranya seorang kanak-kanak telah memperolehi pendapatan tahunan dan sebelum ini memfailkan cukai mereka, maka mereka layak untuk membuka akaun IRA dengan bantuan ibu bapa mereka. Tetapi ini hanya dalam kes di mana seorang kanak-kanak telah mendakwa pendapatan yang diperoleh untuk sekurang-kurangnya satu tahun sudah, kerana akaun IRA menghendaki pemilik akaun memperoleh pendapatan.
Contoh Akaun Kustodian
Terdapat dua jenis akaun kustodian: Perpindahan Seragam kepada Akta Kanak-Kanak (UTMA) dan akaun Uniform Gift to Minors Act (UGMA). Ini adalah sama, namun perbezaan di antara mereka adalah dalam jenis aset yang boleh menyumbang kepada mereka.
Akaun UGMA boleh termasuk tunai, stok, dana bersama, atau polisi insurans. Akaun UTMA lebih fleksibel dan mungkin termasuk sebarang jenis aset, termasuk karya seni, harta tanah, atau harta intelek seperti royalti dari buku.
Garisan bawah
Setiap negeri dalam kesatuan itu membenarkan akaun UGMA, tetapi, menariknya, South Carolina tidak membenarkan akaun UTMA. Kedua-dua jenis akaun kustodian dicipta dalam nama kanak-kanak dengan penjaga atau ibu bapa yang bertindak sebagai penjaga. Batasan usia untuk mengakses akaun adalah berdasarkan keadaan negara untuk UTMA tetapi biasanya di mana-mana dari 18 hingga 24 tahun. Anak kecil mungkin tidak dapat membuka akaun broker mereka sendiri, tetapi keluarga dan rakan-rakan dapat membantu mereka menubuhkan akaun penjaga atau penjaga, dan apabila seorang anak mula memperoleh pendapatan (sekurang-kurangnya satu tahun), dia boleh membuka IRA.
