Isi kandungan
- Jenis 403 (b) Rancangan
- Kaedah Asas
- Apa Yang Harus Dilakukan: Pilihan Anuitas
- Apa Yang Harus Dilakukan: Pilihan Rollover
- Garisan bawah
Anda telah menyumbang kepada 403 (b) pelan anda dengan jujur selama beberapa tahun. Anda akan bersara. Bagaimana sekarang? Bagaimana (atau jika) anda perlu mengeluarkan wang itu bergantung pada beberapa faktor dan pilihan yang tersedia untuk anda.
Takeaways Utama
- Anda tidak perlu membuat pengeluaran dari 403 (b) apabila anda bersara, tetapi pada usia 70½ anda mesti mengambil pengagihan minimum tahunan yang diperlukan. Jika anda bersara sebelum umur 55 tahun, anda mungkin perlu membayar penalti di atas cukai pendapatan pengeluaran anda; jika anda bersara pada usia 55 tahun atau lebih, anda perlu membayar cukai ke atas sebarang pengeluaran sekaligus pada tahun yang anda menarik balik dana tersebut. Semasa bersara, anda boleh memberi annuitize semua atau sebahagian daripada 403 (b) anda, yang akan memberi anda satu aliran pendapatan yang dijamin untuk hayat dan boleh memberikan benefisiari yang ditetapkan dengan dana selepas kematian anda. Anda juga boleh menggulung semua atau sebahagian daripada 403 (b) anda menjadi 401 (k) (jika anda menukar pekerjaan), atau Roth tradisional atau IRA, antara akaun lain, untuk mendapat manfaat daripada pilihan pelaburan yang lebih pelbagai atau pengurusan wang yang lebih baik semasa persaraan.
Jenis 403 (b) Rancangan
Pelan 403 (b) anda adalah sama ada anuiti tertunda cukai tertunda daripada syarikat insurans, akaun penjagaan di broker yang dilaburkan dalam dana bersama atau akaun yang membolehkan anda melabur di salah satu daripada pilihan ini.
Sumbangan anda mungkin dibuat secara pretasi (seperti yang dilakukan oleh pelan 401 (k)). Sesetengah 403 (b) rancangan menawarkan pilihan untuk membuat apa yang disebut sumbangan Roth yang ditetapkan dengan dolar selepas cukai.
Kaedah Asas
Pertama sekali, anda tidak perlu mengambil semua atau, sebenarnya, apa-apa dana daripada akaun 403 (b) anda apabila anda bersara. Jika anda meninggalkan dana dalam akaun 403 (b) anda, mereka akan terus berkumpul sehingga anda menarik balik mereka, memberitakan mereka, atau menggulungnya kemudian.
Bersara Sebelum 55
Walau bagaimanapun, jika anda merancang untuk membuat pengeluaran-dan anda bersara sebelum umur 55 tahun-anda perlu membayar cukai pendapatan tetap, ditambah dengan penalti sebanyak 10% daripada amaun itu, melainkan anda bersetuju dengan bayaran berkala yang sama rata-rata selama sekurang-kurangnya lima tahun atau sehingga anda mencapai usia 59½ (mana-mana). Saiz pembayaran tersebut akan berdasarkan jangka hayat yang diharapkan. Ini terpakai kepada rancangan 403 (b) konvensional; dengan versi Roth, anda tidak membayar cukai pendapatan, kerana sumbangan dibuat dengan pendapatan bersih (selepas cukai); tetapi penalti mungkin masih terpakai.
Bersara pada umur 55 tahun atau lebih tua
Apabila anda menghidupkan 70 ½
Apabila anda menghidupkan 70 ½, anda perlu mula mengeluarkan dana dari akaun anda. Anda mesti mengambil pengedaran minimum yang diperlukan (RMD) setiap tahun, yang berdasarkan umur dan umur pasangan anda (jika anda sudah berkahwin). Secara beransur-ansur meningkat dengan tahun-tahun berlalu, ia ditentukan dengan membahagikan nilai sebelum akhir akaun persaraan sebelum tempoh pengagihan dari salah satu jadual jangka hayat IRS. Sekiranya anda gagal mengambil taburan yang betul satu tahun, anda akan tertakluk kepada cukai eksais 50% yang tidak boleh dituntut. Kebanyakan pelan pelan menyediakan pengiraan dan pengagihan automatik RMD setiap tahun.
Apa Yang Harus Dilakukan: Pilihan Anuitas
Tidak kira apa jenis pelan 403 (b) yang anda miliki, anda mungkin ingin mempersulit beberapa atau kesemuanya apabila anda bersara. Dengan mengatur untuk menerima pembayaran tetap, anda menyediakan diri anda dengan aliran pendapatan yang terjamin untuk jangka hayat (atau tempoh tertentu), tidak kira bagaimana pasaran saham atau ekonomi berlaku. Kebanyakan pakar memberi amaran terhadap perisytiharan keseluruhan baki dalam pelan persaraan anda-terutamanya jika anda sudah menerima pencen manfaat yang ditetapkan. Jika anda mempunyai pencen, ini bermakna sebahagian daripada pendapatan persaraan anda sudah wujud dalam bentuk anuiti, jadi untuk bercakap; anda mungkin mahu mengekalkan kelenturan dengan aset anda yang lain.
Anuiti anda tidak perlu berhenti apabila anda mati; anda boleh mewariskannya kepada orang lain. Bergantung pada pilihan raya yang anda buat atau pilihan yang anda pilih (atau tidak pilih), penerima boleh dikenakan pajak hadiah setelah kematian anda. Walau bagaimanapun, jika ia adalah anuiti bersama dan selamat, di mana hanya anda dan pasangan anda mempunyai hak untuk menerima bayaran, anuiti mungkin layak untuk potongan perkahwinan tanpa had, menurut IRS, yang akan membuat dana bebas cukai.
Kebanyakan ahli mengecewakan menganalisa semua dana dalam akaun 403 (b) untuk membolehkan pelabur menyedari pulangan pelaburan keseluruhan yang lebih tinggi.
Apa Yang Harus Dilakukan: Pilihan Rollover
Anda mungkin ingin melancarkan sebahagian (atau semua) pelan 403 (b) anda ke dalam akaun yang lain seperti cukai: 401 (k) (di majikan yang lain), IRA tradisional, Roth IRA, korporat 403 (a) pelan berasaskan anuiti, atau rancangan 457 yang ditaja oleh kerajaan. Mengapa rollover? Untuk memanfaatkan akses yang lebih bersedia untuk dana anda, pilihan pelaburan yang berlainan dan lebih bervariasi, atau pengurusan wang yang lebih baik semasa tahun persaraan anda.
Terdapat peraturan mengenai apa yang anda mungkin atau tidak boleh laksanakan. Umumnya, anda mesti menggulung jumlah pengedaran yang diterima dalam tempoh 60 hari kalendar agar jumlahnya diperlakukan sebagai tidak boleh dikecualikan. Anda tidak boleh melancarkan lebih RMD atau mana-mana "bayaran berkala yang sama rata" jika anda bersara sebelum umur 55 tahun. Anda boleh melancarkan 403 (b) dana ke dalam Roth IRA hanya jika akaun mempunyai sekatan yang sama yang dipindahkan dari IRA tradisional mempunyai. Untuk lebih lanjut mengenai pilihan peralihan, lihat Penerbitan IRS 571.
Garisan bawah
Dari segi merawat isi kandungan pelan 403 (b) anda, majoriti 403 (b) pemilik pelan mungkin mencari gabungan beberapa jenis anuitas dan portfolio pelaburan yang terbaik. Ini menyediakan aliran pendapatan yang mantap serta keupayaan untuk mencapai penghargaan modal.
Untuk memulakan apa-apa jenis pengeluaran atau pemindahan, anda hanya menghubungi penaja pelan anda dan tunjukkan berapa banyak yang anda ingin menarik balik. Akan ada kertas kerja. Sering kali, penaja akan menahan secara automatik sebahagian dari jumlah itu untuk cukai (biasanya 20%), jadi pastikan untuk memaklumkannya apabila membuat permintaan anda atau menunjukkan anda tidak mahu cukai ditahan.
