Lazimnya, pasangan yang belum dinamakan sebagai benefisiari dari akaun persaraan individu (IRA) tidak berhak menerima, atau mewarisi, aset apabila pemilik akaun mati. Walau bagaimanapun, terdapat beberapa pengecualian.
Takeaways Utama
- Secara amnya, pasangan yang tidak dinamakan sebagai benefisiari IRA tidak berhak mewarisi harta itu. Namun, dalam keadaan harta masyarakat, pasangan mungkin berhak atas beberapa aset IRA dalam keadaan tertentu. Jika pemilik IRA mati tanpa wasiat dan tanpa penamaan penerima, akaun itu mungkin akan pergi kepada pasangan yang masih hidup, mengikut undang-undang penggantian intestate.
A Penerima Penerima Trumps Will a
IRA tidak dianggap sebahagian daripada harta pusaka anda seperti akaun dan aset kewangan lain. Khususnya, ia tidak ditadbir oleh peruntukan kehendak dan keterangan terakhir. Secara umumnya, orang yang anda tentukan sebagai benefisiari IRA (yang biasanya anda lakukan dalam bentuk ketika membuat akaun) menentukan siapa yang mewarisi IRA, bukan kehendak anda. Walaupun anda menamakan seseorang dalam kehendak, penerima manfaat IRA yang ditetapkan akan menggantikannya.
Hanya jika anda gagal menamakan seorang benefisiari sama sekali (atau benefisiari telah memperhatikan anda) adakah IRA menjadi sebahagian daripada harta pusaka anda, dan tertakluk kepada peruntukan kehendak. Tiada sesiapa pun yang berhak untuk menerima apa-apa bahagian IRA melainkan jika penerima yang dinamakan memilih untuk menolak bahagian mereka.
Salah satu manfaat IRA, dari perspektif perancangan estet, ialah aset boleh dipindahkan terus kepada penerima tanpa perlu melalui probet.
Penerima IRA dalam Negara Harta Komuniti
Terdapat pengecualian, bagaimanapun, dalam keadaan harta masyarakat di bawah keadaan tertentu. Di bawah undang-undang negeri-negeri ini, pasangan mestilah penerima utama IRA, melainkan jika dia bersetuju kepada pihak lain yang dinamakan demikian. Sekiranya pemegang IRA menamakan orang lain tanpa persetujuan pasangan, pasangan itu kemudian berhak mendapat sebahagian daripada IRA apabila pemilik asal meninggal dunia, tanpa mengira penamaan benefisiari.
9
Bilangan negara harta benda masyarakat (Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington, dan Wisconsin). Alaska adalah "opt-in": Ia memberikan kedua-dua pasangan pilihan untuk menentukan harta mereka sebagai harta komuniti.
Sekiranya penyumbang tinggal dalam keadaan harta masyarakat, pasangan perlu menyemak dengan kustodian IRA untuk menentukan sama ada kelulusan yang sewajarnya diperolehi daripada mereka. Sekiranya kelulusan yang betul diperolehi, maka benefisiari yang ditetapkan akan dapat menguasai bahagian IRA anda.
Bagaimanapun, ambil perhatian bahawa walaupun penyumbang tinggal dalam keadaan harta masyarakat, IRA (atau sebahagian daripadanya) mungkin masih tidak tertakluk kepada undang-undang hak milik masyarakat sekiranya baki tersebut terakru sebelum dia berkahwin. Pasti, semak dengan peguam tempatan yang mengkhusus dalam perancangan harta tanah atau undang-undang warisan, kerana undang-undang negeri berbeza-beza.
Keadaan luar biasa untuk IRAs Inheriting
Bagaimana pula dengan senario "penerima tidak ditetapkan" yang diterangkan sebelum ini? Jika pemilik IRA gagal menamakan seseorang dan tinggal di dalam keadaan harta masyarakat, maka pasangan itu berhak menerima akaun tersebut, kerana ia akan menjadi sebahagian daripada harta pusaka yang telah mati.
Satu lagi senario: Jika pemilik akaun tidak menamakan mana-mana benefisiari dan meninggal tanpa wasiat, IRA tertakluk kepada "undang-undang penggantian intestate" negeri. Walaupun ini berbeza-beza, selalunya, suami dan anak-anak yang masih hidup mendahului senarai untuk mewarisi harta-yang termasuk dana IRA.
