Adakah sumbangan untuk dedahan cukai akaun persaraan individu (IRA)? Bagi kebanyakan daripada kita, jawapan pendek adalah: Anda bertaruh! Itulah yang IRA untuk.
Walau bagaimanapun, ini adalah Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) yang kami bercakap, jadi terdapat peraturan dan had. Secara kasar, keupayaan anda untuk mengurangkan sumbangan IRA sebahagiannya atau sepenuhnya bergantung pada berapa banyak yang anda perolehi, sama ada anda atau pasangan anda sedang menyumbang kepada pelan persaraan yang lain, dan jenis IRA itu.
Takeaways Utama
- Sumbangan kepada IRA tradisional akan ditolak pada tahun di mana ia dibuat. Terdapat had pendapatan atas deduktif. Cukai atas sumbangan kepada Roth IRA dibayar di hadapan.
Pertama, takrif: IRA adalah salah satu daripada beberapa pelan simpanan persaraan yang "layak" oleh IRS, bermakna mereka menawarkan faedah cukai istimewa kepada orang yang melabur dalamnya. Bagi orang yang bekerja sendiri, mereka adalah kenderaan utama yang boleh digunakan untuk simpanan persaraan yang ditangguhkan.
Jika Anda Mempunyai Akaun Persaraan Lain
Bahawa $ 6, 000 atau $ 7, 000 adalah jumlah yang dapat anda dedahkan untuk semua sumbangan kepada pelan persaraan yang layak pada tahun 2019 dan 2020. Jika anda juga mempunyai 401 (k), katakan, anda boleh memecah wang anda di antara kedua-dua akaun, tetapi batas deduktif anda tetap sama.
Jenis IRA Adakah Anda Memiliki?
Sumbangan kepada IRA tradisional, yang merupakan pilihan yang paling biasa, akan ditolak dalam tahun cukai semasa mereka dibayar. Anda tidak akan dikenakan cukai atas sumbangan atau pulangan pelaburan mereka sehingga selepas bersara.
Bagi 2019 dan 2020 terdapat had $ 6, 000 ke atas sumbangan yang boleh dikenakan cukai kepada pelan persaraan. Mereka yang berusia 50 tahun ke atas boleh menyumbang lagi $ 1, 000.
Di mata IRS, sumbangan anda terhadap IRA tradisional akan mengurangkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai dengan jumlah itu, dan oleh itu ia akan mengurangkan apa yang anda bayar dalam cukai. Itu berkesan mengurangkan gigitan bahawa sumbangan yang diambil dari pendapatan rumah tangga anda.
Sumbangan kepada IRA Roth bukan cukai yang boleh ditolak. Anda membayar cukai pendapatan penuh atas wang yang anda bayar ke dalam akaun. Walau bagaimanapun, anda tidak perlu membayar cukai ke atas sumbangan atau pulangan pelaburan apabila anda bersara dan mula mengeluarkan wang.
Had Pendapatan
Tanpa pelan persaraan di tempat kerja, anda boleh memotong sumbangan anda tanpa mengira pendapatan anda. Tetapi bagi mereka yang berpendapatan tinggi, potongan untuk sumbangan IRA adalah terhad jika mereka (atau pasangan mereka, jika berkahwin) mempunyai rancangan persaraan di tempat kerja. Had tersebut bergantung pada status pemfailan anda.
Sekiranya Anda Memanggil Secara Singly
Untuk perseorangan dengan pelan persaraan di tempat kerja, sumbangan maksimum yang boleh ditolak cukai mula menyusut sebaik sahaja pendapatan kasar disesuaikan mereka (MAGI) yang diubahsuai mencapai $ 65, 000 untuk 2020 ($ 64, 000 untuk 2019). Singles dengan pendapatan larasan $ 75, 000 untuk 2020 ($ 74, 000 untuk 2019) dan ke atas tidak layak untuk potongan cukai.
Sekiranya Anda Berkahwin Berkahwin Bersama
Di sinilah perkara menjadi rumit. Bagi mereka yang berkahwin dengan pemangku bersama, sumbangan dedahan cukai maksimum berbeza dengan ketara jika seseorang menyumbang kepada 401 (k) dan juga boleh dihadkan untuk pasangan berpenghasilan tinggi.
- Sekiranya pasangan yang membuat caruman IRA dilindungi oleh pelan persaraan tempat kerja, potongan itu akan dihapuskan pada $ 104, 000 dalam pendapatan kasar yang diselaraskan dan akan hilang pada $ 124, 000 untuk 2020 (membuat $ 103, 000 dan $ 123, 000 untuk tahun 2019.) Jika penyumbang IRA tidak mempunyai pelan tempat kerja tetapi pasangannya, batas 2020 bermula pada $ 196, 000, dan tiada potongan cukai dibenarkan apabila pendapatan penyumbang mencapai $ 206, 000 ($ 193, 000 dan $ 203, 000 untuk 2019).
Sekiranya Anda Menikah Berkahwin secara berasingan
Bagi pembayar cukai dalam kategori pemfailan berkahwin secara berasingan, had potongan cukai secara drastik menurun, tidak kira sama ada mereka atau pasangan mereka menyertai pelan persaraan yang ditaja oleh majikan. Jika pendapatan anda kurang daripada $ 10, 000, anda boleh mengambil potongan separa. Sebaik sahaja pendapatan anda mencapai $ 10, 000, anda tidak mendapat sebarang potongan.
Garisan bawah
Sebagai kesimpulan, jika pendapatan anda berada di bawah paras tertinggi yang ditetapkan untuk tahun ini dan anda tidak mempunyai akaun persaraan lain, anda boleh membuat sumbangan maksimum dan ia akan ditolak sepenuhnya.
