Isi kandungan
- 403 (b)
- Roth IRA
- Pertimbangan Pengoptimuman
Kedua-dua rancangan 403 (b) dan Roth IRA adalah kenderaan yang ditetapkan untuk digunakan dalam perancangan persaraan. IRA Roth adalah kenderaan perancangan persaraan peribadi yang boleh digunakan oleh sesiapa sahaja. Terutama, rancangan 403 (b) adalah serupa dengan rancangan 401 (k) kerana mereka ditawarkan oleh majikan, tetapi pelan yang ditawarkan bergantung kepada jenis majikan.
Pelan 403 (b) adalah akaun persaraan yang hanya boleh ditawarkan oleh sistem sekolah awam, pertubuhan bukan untung, dan beberapa gereja dan hospital. Jika anda tergolong dalam kategori pekerjaan ini, anda mungkin tertanya-tanya tentang perbezaan antara kedua-dua kenderaan dan bagaimana untuk mengoptimumkan penggunaannya.
Takeaways Utama
- Akaun 403 (b) dan Roth IRA adalah kenderaan yang digunakan untuk pelaburan persaraan.403 (b) akaun yang ditawarkan oleh majikan awam dan majikan yang tidak dikehendaki, majikan yang dikecualikan cukai. Akauntan IRA adalah akaun persaraan individu yang boleh dibuka oleh sesiapa.403 (b) dan akaun Roth IRA mempunyai peraturan yang berbeza dan had sumbangan maksimum.
403 (b)
Kedua-dua rancangan 401 (k) dan 403 (b) ditawarkan melalui majikan. Apabila rancangan ini tersedia untuk anda, mereka menawarkan peluang yang baik untuk menyimpan dan berpotensi menerima bayaran tambahan dalam bentuk manfaat yang sepadan. Faedah yang sepadan sepadan dengan jumlah yang anda sumbangkan kepada pelan, dolar untuk dolar, sehingga batas tertentu.
Pilihan pelaburan pelan 403 (b) diputuskan oleh majikan anda. Seorang pekerja yang melabur dalam rancangan 403 (b) mesti memilih antara pelaburan yang ada dalam pelan tersebut. Oleh itu, setiap pelan 403 (b) majikan individu mungkin berbeza, jadi penting untuk membaca cetakan baik dan memahami pilihan. Secara umum, sebagai tambahan kepada faedah yang sepadan, pelan mungkin menawarkan pilihan akaun pelan khas, pinjaman, dan peruntukan lain yang boleh membenarkan wang tunai yang boleh diakses.
Terutama, rancangan 403 (b) mempunyai had sumbangan maksimum, yang penting untuk mengenal pasti setiap tahun, kerana ia meningkat dengan pelarasan kos hidup tahunan. Pada tahun 2019, anda boleh menyumbang $ 19, 000 (Pada tahun 2020, yang meningkat kepada $ 19, 500). Pekerja berumur 50 tahun mempunyai pilihan untuk menyumbang tambahan $ 6, 000 dalam sumbangan tangkapan untuk sejumlah $ 25, 000 pada 2019. (Pada tahun 2020, sumbangan tangkapan meningkat kepada $ 6, 500, dengan jumlah $ 26, 000). Secara komprehensif, pekerja dan majikan boleh menyumbang sejumlah $ 56, 000 pada tahun 2019 dan $ 57, 000 pada tahun 2020.
Cukai
Dalam rancangan 403 (b), caruman berjadual akan ditolak dari gaji anda sebelum cukai dikira. Ini dipanggil sumbangan pretasi, dan ia dianggap sebagai jenis potongan cukai, kerana ia menurunkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai.
Sebagai contoh, individu yang memperoleh $ 3, 000 dalam tempoh bayar dan jatuh ke dalam kurungan cukai 15% membayar $ 450 dalam cukai pendapatan. Jika individu yang sama menyumbang $ 500 kepada rancangan 403 (b), cukai itu dikira atas pendapatan $ 2, 500, membawa bil cukai kepada $ 375. Menggunakan pengiraan ini, peserta 403 (b) membuat sumbangan akaun persaraan yang signifikan dan menjimatkan $ 75 dalam cukai pada masa sumbangannya.
Kerana sumbangan 403 (b) dibuat terlebih dahulu, anda mesti membayar cukai ke atas pengeluaran yang anda buat semasa bersara. Pengagihan boleh bermula tanpa penalti pada umur 59½ tahun. Kadar cukai ke atas pengeluaran tersebut adalah berdasarkan pendirian cukai yang anda buat apabila pengeluaran dibuat.
Keuntungan cukai lain untuk rancangan 403 (b) ialah pertumbuhan dalam aset pelan adalah tertunda cukai. Ini bermakna semua dividen, faedah, dan keuntungan modal yang diterima dalam pelan tersebut terkumpul bebas cukai sehingga mereka ditarik balik sebagai pendapatan.
Sumbangan kepada rancangan 403 (b) dibuat dengan dolar preteks, yang bermaksud anda akan membayar cukai ke atas pengedaran, sementara sumbangan kepada Roth IRAs berasal dari dolar selepas cukai, yang mengakibatkan pengedaran bebas pajak.
Roth IRA
A Roth IRA biasanya dilaburkan melalui akaun peribadi berasingan kecuali ditawarkan dalam rancangan 403 (b). Walau apa pun, peraturan untuk Roth IRAs adalah sama.
Akaun IRA Roth individu boleh dibuka melalui hampir mana-mana pembrokeran besar di AS Charles Schwab, Vanguard, E-Trade, dan TD Ameritrade semua menawarkan akaun Roth IRA. Salah satu perbezaan utama antara 403 (b) dan IRA Roth adalah bahawa Roth IRA biasanya merupakan akaun peribadi yang berasingan yang tidak perlu diselaraskan melalui perubahan pekerjaan. Pelan 403 (b) akan diadakan dengan majikan, manakala akaun Roth IRA individu diadakan di broker, tanpa memerlukan penyesuaian pengurusan jika anda menukar pekerjaan. Jika anda meninggalkan majikan, akaun 403 (b) biasanya masih terbuka, tetapi banyak pelabur akan sering memindahkan dana untuk tujuan penyatuan.
A Roth IRA tidak mempunyai kelebihan faedah yang sepadan. Oleh itu, semua wang yang anda sumbangkan kepada IRA Roth adalah milik anda sendiri. Pada kedua-dua tahun 2019 dan 2020, anda boleh menyumbang maksimum $ 6, 000 kepada Roth IRA. Sekiranya anda berusia 50 tahun ke atas, anda boleh menyumbang tambahan $ 1, 000 dalam sumbangan tangkapan, untuk sejumlah $ 7, 000.
Terdapat had pendapatan untuk dibenarkan menyumbang kepada IRA Roth. Pada tahun 2019, jika anda telah berkahwin bersama, anda boleh menyumbang jumlah maksimum jika pendapatan kasar diselaraskan (MAGI) anda kurang dari $ 193, 000 - jumlahnya meningkat kepada $ 196, 000 pada tahun 2020. Jika ia jatuh antara $ 193, 000 dan $ 203, 000, anda boleh menyumbang dikurangkan jumlah. (Untuk 2020, julat ialah $ 196, 000 dan $ 206, 000.) Jika $ 203, 000 atau lebih, anda tidak boleh menyumbang kepada Roth IRA untuk tahun itu. (Untuk tahun 2020, potongan harga ialah $ 206, 000.)
Cukai
Beberapa perbezaan besar lain antara 403 (b) dan Roth IRA kenderaan mempunyai kaitan dengan cukai. Sumbangan IRA Roth dianggap sumbangan selepas cukai. Pada asasnya, anda membuat sumbangan dari poket anda sendiri, yang dipercayai telah dikenakan cukai dengan peraturan cukai pendapatan standard. Tiada potongan cukai dengan IRA Roth.
Pendapatan dalam IRA Roth adalah bebas cukai, dan pengeluaran dana dari Roth IRA adalah bebas cukai semasa bersara. IRA Roth juga membenarkan pengeluaran tanpa cukai selepas ulang tahun lima tahun akaun jika semua kelayakan lain dipenuhi.
Pertimbangan Pengoptimuman
Apabila mempertimbangkan 403 (b) vs Roth IRA, anda tidak terhad untuk membuka satu atau yang lain. Ia boleh memberi manfaat kepada kedua-dua jenis akaun apabila merancang simpanan persaraan anda. Walau bagaimanapun, jika anda mempunyai kedua-duanya, anda mungkin mahu memilih yang harus diberi keutamaan apabila memperuntukkan dana anda.
Akaun 403 (b) pada amnya merupakan pilihan yang paling optimum jika terdapat pencocokan pekerja, kerana ini adalah wang yang diberikan kepada anda sebagai tambahan kepada gaji anda. Anda perlu membayar cukai ke atas dana ini semasa bersara, jadi ingatlah kadar cukai yang anda jangkakan dan tolak yang sesuai untuk unjuran masa depan.
Sekiranya anda berminat dengan IRA Roth, anda boleh membuka akaun secepat mungkin, untuk memanfaatkan manfaat pengeluaran selepas ulang tahun lima tahun. Apabila RRA IRA anda terbuka, anda boleh menyumbang sebanyak atau sedikit sebanyak setahun yang anda mahu, selaras dengan sekatan maksimum. Pada amnya, ia boleh menjadi optimal untuk memaksimumkan caruman 403 (b) anda terlebih dahulu, kemudian menyumbang kepada Roth IRA anda selepas itu.
