Isi kandungan
- 1. Mempunyai Lebih Daripada Satu Adalah OK
- 2. Sumbangan Mesti Menjadi Tunai
- 3. Kerugian Boleh Dikeluarkan Cukai
- 4. Pilih Di mana Ambil RMD
- 5. Pasangan dari pasangan yang tidak mempunyai pasangan
- 6. Pindahkan atau Gulungkan IRA Anda
- 7. IRA Anda Boleh Menjadi Anuiti
- 8. IRA Boleh Diuruskan Akaun
- 10. Had kepada Opsyen Pelaburan
- 1. Umur Adalah Nombor, Kebanyakannya
- Garisan bawah
Salah satu ciri terpenting dalam akaun persaraan individu anda (IRA) ialah akaun "individu". Anda boleh menyesuaikan deposit anda dan mengambil pengeluaran apabila anda mahu, dan anda bertanggungjawab untuk membayar cukai ke atas pengedaran. Anda juga boleh mengawal apa yang berlaku selepas anda mati. Mahu mengambil kesempatan daripada apa yang ditawarkan oleh IRA anda? Teruskan membaca untuk beberapa ciri yang sedikit diketahui yang akan membantu anda memanfaatkan sepenuhnya sumbangan anda.
Takeaways Utama
- Anda boleh mempunyai pelbagai IRA tradisional dan Roth, tetapi jumlah sumbangan tunai anda tidak boleh melebihi maksimum tahunan, dan pilihan pelaburan anda mungkin terhad oleh kerugian IRS.IRA mungkin boleh ditolak cukai. Pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) harus diambil dari IRA tradisional sebaik sahaja anda menghidupkan 70 ½, tetapi anda boleh memilih akaun mana yang akan diambil dari mereka. Setiap orang yang telah memperoleh pendapatan dan berusia di bawah umur 70 ½ boleh menyumbang kepada IRA tradisional. Tiada had umur untuk menyumbang kepada Roth IRA.
1. Adalah OK untuk Memiliki Lebih Daripada Satu IRA
Ia mungkin untuk menamatkan lebih daripada satu IRA untuk beberapa sebab. Berikut adalah contoh:
- Anda mempunyai Roth IRA yang sedia ada dan kemudian melancarkan 401 (k) lama menjadi IRA tradisional. Pendapatan kasar anda yang diselaraskan (AGI) naik ke titik di mana anda tidak lagi layak untuk menyumbang kepada Roth IRA anda, jadi anda membuka IRA tradisional. Anda mewarisi IRA, dan anda sudah mempunyai salah satu dari anda sendiri. Anda mengekalkan Roth IRA anda dan membuka IRA tradisional untuk memanfaatkan potongan cukai.
Anda boleh menyumbang kepada seberapa banyak IRA yang anda mahu, tetapi jumlah yang anda boleh deposit dalam semua IRA adalah terhad kepada maksimum tahunan. Sumbangan maksimum tahunan untuk 2019 adalah $ 6, 000, atau $ 7, 000 jika anda berusia 50 tahun atau lebih tua (had sumbangan untuk 2020 tetap sama). Jadi, jika Bob, umur 42 tahun, mendeposit $ 2, 000 ke dalam IRA tradisionalnya, dia boleh menyumbang tidak lebih dari $ 4, 000 ke akaun Rothnya pada tahun yang sama.
2. Sumbangan kepada IRA Biasa Perlu Diperolehi Tunai
Apabila membuat sumbangan biasa kepada IRA untuk tahun ini, ia mesti dilakukan secara tunai. Keterbatasan ini tidak terpakai kepada pengedaran sekuriti yang dilancarkan, kerana ini harus digulung secara umum.
3. Kerugian Boleh Dikeluarkan Cukai
Salah satu kelebihan utama akaun IRA ialah keupayaan untuk menangguhkan cukai keuntungan dan pendapatan pelaburan. Anda tidak boleh menggunakan kerugian di dalam IRA untuk mengimbangi keuntungan, tetapi jika anda mengedarkan jumlah baki dari IRA tradisional anda dan amaunnya kurang daripada asas anda dalam akaun, anda dapat memotong kerugian itu.
Khususnya, Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) membolehkan anda untuk mengurangkan kerugian pada IRA tradisional tetapi dengan beberapa kaveat. Katakan anda telah menarik balik semua dana dari semua IRA tradisional, SEP, dan SIMPLE pada tahun ini, dan jumlah asasnya adalah kurang dari jumlah yang diagihkan. Setelah anda menggabungkan kerugian dengan potongan lain-lain, anda hanya dapat memotong jumlah yang melebihi 2% dari AGI anda.
"Peraturan yang sama berlaku untuk IRA Roth, " kata Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, presiden dan perancang utama, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Va. "Setelah semua IRA Roth dikosongkan - anda boleh mengurangkan kerugian sehingga jumlah dolar sumbangan anda (asas)."
4. Anda Tidak Perlu Mengambil RMD dari Semua IRA Anda
Pemilik IRA tradisional harus mulai mengambil distribusi minimum yang diperlukan (RMD) pada 1 April tahun ini setelah mereka berumur 70 ½ tahun. Jumlah minimum yang diedarkan adalah berdasarkan baki akaun pada 31 Disember tahun lepas dan jangka hayat pemilik. Untuk setiap tahun selepas itu, RMD mesti ditarik balik.
Seorang penerima warisan boleh menuntut IRA yang diwarisi sebagai miliknya sendiri dan membuat sumbangan baru ke dalam akaun dan pengagihan kawalan.
5. Peraturan-peraturan yang Berbeza untuk Penerima Rahsia Spousal dan Bukan Spam
Salah satu faedah memiliki IRA ialah keupayaan untuk memindahkan dana secara langsung kepada penerima tanpa melalui probet. Para penerima warisan boleh menuntut IRA yang diwarisi sebagai mereka sendiri-kelonggaran yang membolehkan pasangan memberikan sumbangan baru kepada IRA dan distribusi kawalan yang diwarisi.
"Pasangan mempunyai banyak pilihan apabila mereka mewarisi IRA, " kata Jillian Nel, CFP®, CDFA, pengarah perancangan kewangan di Inscription Capital LLC, Houston, Texas. "Mereka boleh menjadikan IRA mereka sendiri atau IRA yang ditunjuk sebagai benefisiari. Yang terakhir akan berlaku jika pasangannya berusia di bawah umur 59 ½ tahun dan perlu mengambil wang untuk alasan apa pun. Akaun benefisiari akan menghindari penalti 10% yang terhutang kepada distribusi IRA kepada pemilik yang berusia di bawah 59½."
Para waris bukan ahli keluarga tidak dapat merawat IRA yang diwarisi sebagai mereka sendiri. Mereka tidak boleh menambah kepada mereka, dan mereka mesti melikuidasi sepenuhnya akaun dalam tempoh lima tahun selepas kematian pemilik atau mengedarkan jumlah melebihi harapan hidup mereka. Pada umumnya, pilihan pengedaran tersedia bergantung pada umur di mana pemilik IRA mati. Pastikan ini jika anda bercadang untuk meninggalkan aset IRA kepada anak-anak atau cucu-cucu anda.
6. Anda Boleh Memindahkan atau Menggulung Lebih IRA Anda
Adalah perkara biasa bagi individu untuk memindahkan akaun dari satu institusi kewangan kepada yang lain. Sekiranya anda membuat keputusan untuk mengekalkan jenis akaun IRA yang sama dengan syarikat yang berbeza, anda boleh memindahkan aset sebagai pemindahan atau sebagai peralihan.
Dengan pemindahan, aset tersebut diserahkan terus dari satu institusi kewangan kepada yang lain, dan transaksi tersebut tidak dilaporkan kepada IRS. "Apabila memindahkan dana dalam IRA anda, anda boleh melakukan pemindahan langsung dari satu institusi kewangan kepada yang lain beberapa kali setahun. Harap maklum bahawa setiap firma mungkin memiliki persediaan akaun sendiri dan yuran penutupan serta yuran tahunan, maka sedar akan caj ini apabila membuat perubahan tegas, "kata Rebecca Dawson, penasihat kewangan di Los Angeles, Calif.
Peralihan melibatkan melibatkan pengedaran aset kepada diri sendiri dan melancarkan jumlah dalam tempoh 60 hari. "Apabila pelan persaraan kumpulan seperti 401 (k) dilancarkan ke dalam IRA, jika peralihan dilakukan dengan cara yang betul, ia dapat mengekalkan beberapa manfaat pelan 401 (k). Inilah sebabnya mengapa masuk akal untuk melancarkan 401 (k) ke IRA peralihan daripada IRA penyumbang, "kata Kirk Chisholm, pengetua di Kumpulan Penasihat Inovatif di Lexington, Mass.
Anda juga boleh pergi ke arah yang lain dan melancarkan aset IRA anda ke rancangan 401 (k). Walau bagaimanapun, pelan itu mesti membenarkannya dan akan menentukan sama ada peralihan boleh dilakukan sebagai peralihan selama 60 hari atau jika dana mesti dibayar terus kepada pelan tersebut. Satu sebab untuk melakukan ini: untuk melindungi aset IRA daripada RMD. Dana dalam 401 (k) di mana anda sedang bekerja tidak tertakluk kepada RMD apabila anda menghidupkan 70 ½, tetapi wang dalam IRA tradisional akan menjadi. Jangan membayar cukai ke atas wang jika anda tidak perlu mengeluarkannya untuk perbelanjaan hidup. Semak dengan penasihat cukai untuk memastikan anda telah melakukan pemindahan dalam masa mengikut peraturan IRS.
Jika anda masih bekerja ketika anda mendekati 70 ½, wang perlindungan dalam IRA tradisional anda daripada pengagihan minimum yang diperlukan dengan memindahkan wang tersebut kepada 401 (k) anda pada majikan itu jika ia dibenarkan oleh rancangan anda.
7. IRA Anda Boleh Menjadi Anuiti
Anuiti anda boleh beroperasi di bawah peraturan yang sama seperti IRA jika kenderaan pembiayaan adalah anuitas persaraan individu. Satu manfaat adalah bahawa dasar anuiti dirancang untuk menyediakan pendapatan persaraan untuk kehidupan.
8. IRA Boleh Diuruskan Akaun
Akaun broker membolehkan anda memberi kuasa penasihat kewangan anda untuk membuat keputusan pelaburan dan transaksi rutin tanpa memberi notifikasi terlebih dahulu. Yuran rata sering dikenakan untuk menguruskan akaun. Jenis aktiviti ini dibenarkan untuk IRA, dengan syarat broker anda mempunyai perjanjian dengan anda untuk membenarkan tindakan tersebut.
"Saya seorang penyokong sebenar untuk pengurusan profesional akaun IRA yang besar. Penasihat pelaburan berkualiti boleh membina portfolio khusus kos rendah dan memantaunya untuk perubahan yang diperlukan. Mereka boleh mengambil beribu-ribu pilihan pelaburan yang terbukti dan menyesuaikan diri dengan perubahan keadaan anda, inovasi produk, atau perubahan dalam ekonomi, "kata Dan Danford, CFP®, pengasas dan ketua pegawai eksekutif di Pusat Pelaburan Keluarga di St. Joseph, Mo "Sebagai seorang profesional, saya bimbang apabila pesara mempunyai portfolio besar dan berusaha untuk menjimatkan wang dengan pergi sendiri. Saya telah melihat hasil yang buruk terlalu banyak kali. Bagi kebanyakan orang, ia bijak dan bijak."
9. Pilihan Pelaburan Boleh Terbatas
Had IRS yang jenis pelaburan boleh dipegang dalam IRA, tetapi institusi kewangan anda mungkin mempunyai sekatan aset tambahan. IRS membenarkan beberapa duit syiling emas dan perak, contohnya, tetapi kebanyakan institusi kewangan tidak akan. Begitu juga, sesetengah syarikat dana bersama tidak membenarkan saham individu diadakan di IRA mereka.
10. Umur Adalah Nombor, Kebanyakannya
Sesiapa yang berumur di bawah 70 ½ tahun dan dibayar gaji, petua, atau gaji setiap jam untuk kerja mereka (pendapatan yang diperoleh) boleh menyumbang kepada IRA tradisional, termasuk golongan bawah umur. Ini bermakna anak-anak anda boleh mula menyimpan untuk persaraan sebaik sahaja mereka mendapat pekerjaan pertamanya. IRA adalah pilihan yang sangat baik untuk anak-anak yang mendapat lebih banyak daripada yang mereka ingin belanjakan kerana ia membolehkan simpanan jangka panjang yang ditangguhkan cukai.
"Apabila anda mula melabur melebihi berapa besar pelaburan anda, " kata Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, jurulatih kewangan yang berpusat di Phoenix, Ariz. "Jika anda memperoleh pendapatan, memulakan IRA sebagai seorang remaja, sebaiknya Roth IRA, adalah idea yang sangat baik. Ia boleh memberi impak yang signifikan ke atas simpanan persaraan anda dengan memanfaatkan kuasa pengkompaunan."
Penalti cukai untuk pengagihan awal akan mendorong anak-anak anda untuk menangguhkan pengagihan dari IRA sambil menawarkan mereka kemampuan untuk menggunakan dana untuk kolej atau hingga $ 10, 000 untuk membeli rumah pertama mereka tanpa penalti. Ia juga mengajar anak-anak anda nilai pelaburan pada usia dini.
Warga warga emas boleh terus menyumbang kepada akaun Roth IRA selagi mereka memperoleh pendapatan. Ini adalah akaun yang sangat baik untuk wang yang akhirnya akan berlalu sebagai warisan. Walau bagaimanapun, sebaik sahaja anda mencapai umur 70 ½ tahun, anda tidak boleh lagi membuat sumbangan IRA kepada IRA tradisional.
Garisan bawah
IRA mempunyai kelenturan terbina dalam. Memahami bagaimana pelbagai ciri berfungsi dapat membantu anda menyesuaikan simpanan persaraan anda untuk memenuhi keperluan anda. Sekiranya anda mencari maklumat lanjut mengenai tempat untuk memulakan, penyelidikan broker terbaik untuk IRA.
