Pembuatan depan pelan membolehkan pendapatan akan dikompaun dengan lebih banyak wang dalam tempoh masa yang lebih lama. Dalam erti kata lain, semakin banyak yang anda masukkan pada awalnya, semakin lama wang perlu berkembang dan lebih banyak keseimbangan apabila dana diperlukan, terutamanya jika anda tidak akan memerlukannya sehingga kolej.
Kaedah Sumbangan
Jumlah yang anda boleh menyumbang kepada satu rancangan 529 ditetapkan oleh negara di mana pelan itu diwujudkan. Jumlahnya berbeza-beza, tetapi di banyak negeri ia melebihi $ 200, 000, menurut Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa. Sumbangan anda masuk selepas cukai, jadi tiada potongan cukai persekutuan. Sesetengah negeri, bagaimanapun, menawarkan potongan untuk sebahagian daripada sumbangan anda.
Sumbangan tumbuh bebas cukai dan boleh ditarik balik bebas cukai selagi wang digunakan untuk perbelanjaan pendidikan yang berkelayakan. Walau bagaimanapun, boleh ada kesan cukai hadiah sekiranya anda melebihi had cukai tahunan hadiah, iaitu $ 15, 000 setiap anak atau cucu ($ 30, 000 untuk pasangan yang memberi bersama).
Pelan 529 Pelan Depan Anda
Anda boleh mendapatkan sekitar had $ 15, 000 itu melalui peraturan Perkhidmatan Pendapatan Dalaman yang khusus - tetapi sedikit diketahui - yang membolehkan anda memuatkan pelan 529 depan sehingga lima tahun pada satu masa tanpa sebarang kesan cukai hadiah. Begini cara kerjanya: Daripada menyumbang $ 15, 000 setiap anak setahun, anda menyumbang $ 75, 000 setiap anak pada tahun pertama dan merawatnya seolah-olah anda memberi $ 15, 000 setahun untuk setiap lima tahun berturut-turut.
Anda tidak boleh membuat sumbangan tambahan (atau mengambil wang keluar) sehingga lima tahun bertambah, pada masa mana anda boleh menyumbang lagi $ 75, 000 untuk lima tahun akan datang jika anda mahu. Sekiranya anda dan pasangan anda menyumbangkan (dan memfailkan secara bersama), jumlahnya boleh sebanyak $ 150, 000 untuk setiap tempoh lima tahun.
Nilai Pemuatan Hadapan
Keuntungan dari loading depan menjadi jelas apabila anda membandingkan hasil tabungan dengan sumbangan tahunan biasa. Sebagai contoh, $ 75, 000 pemuatan depan akan dikompaun menjadi $ 180, 496 pada 5% lebih daripada 18 tahun (dikompaun setiap tahun). Sekiranya anda menyumbang $ 75, 000 yang sama selama 18 tahun dalam ansuran tahunan sebanyak $ 4, 167, jumlahnya hanya $ 133, 117. Itu $ 47, 379 dalam pendapatan yang hilang atas sumbangan anda.
Jumlahnya lebih besar jika anda dan pasangan depan anda memuat $ 150, 000 berbanding sumbangan tahunan $ 8, 333. Dalam kes ini, jumlah dengan front loading ialah $ 360, 993, manakala jumlah dengan ansuran akan sama dengan hanya $ 266, 203, yang bermaksud $ 94, 790 dalam pendapatan yang hilang selama 18 tahun.
Kos Kolej
Melihat realistik kos kolej masa depan untuk anak atau cucu anda menunjukkan mengapa penting untuk memerah setiap dolar pendapatan daripada pelan 529 anda. Menjelang 2036 satu tahun di universiti awam dijangka menelan kos kira-kira $ 46, 000, dan kos setahun purata sekolah swasta dijangka sekitar $ 75, 750, menurut laporan oleh Wealthfront. Kos tersebut diterjemahkan kepada $ 184, 000 untuk ijazah empat tahun dari sekolah awam dan $ 303, 000 selama empat tahun di institusi swasta.
Watch Out for Overfunding
Angka-angka di atas mungkin membuatnya kelihatan hampir mustahil untuk mengatasi pelan 529, tetapi ia berlaku. Ini adalah pertimbangan yang penting, kerana untuk dana yang akan dikeluarkan bebas cukai, wang itu hanya boleh digunakan untuk perbelanjaan pendidikan yang layak.
Dalam keadaan itu pilihan terbaik adalah menggunakan lebihan dana untuk ahli keluarga yang lain atau bahkan diri sendiri, jika anda ingin kembali ke sekolah. Hakikat bahawa wang sekarang juga boleh digunakan untuk perbelanjaan pendidikan K-12 swasta akan memudahkan untuk mencari penerima untuk kelebihan dana jika anda memilikinya. Jika penerima lain bukan pilihan, dan lebihan dana ditarik balik, penalti 10% dan cukai akan dibayar.
Walau bagaimanapun, cukai dan penalti hanya dibayar pada pendapatan (bukan prinsipal asal). Ini bermakna jika baki dalam akaun 529 anda selepas semua bil pendidikan dibayar $ 5, 000 dan $ 1, 000 dari jumlah tersebut terdiri daripada pendapatan, penalti ialah 10% dari $ 1, 000, atau $ 100. Cukai juga akan dibayar pada $ 1, 000.
Kesimpulannya
Anda harus cukup kaya untuk membiayai jumlah yang diperlukan untuk memuatkan 529 pelan simpanan pendidikan. Nenek-nenek yang baik adalah yang paling kerap dalam kedudukan itu. Keupayaan untuk memulakan pelan 529, memuatkan terlebih dahulu, dan pada masa yang sama menghapuskan jumlah itu daripada cukai harta potensial yang boleh menjadi manfaat sebenar. Ia juga merupakan kegunaan yang sangat baik untuk bonus besar atau warisan, sekiranya seseorang datang dengan cara anda. Akhirnya, matlamatnya adalah untuk membantu membayar pendidikan untuk anak-anak atau cucu-cucu anda supaya mereka akan mendapat pijakan yang diperlukan untuk menjalani kehidupan dan kerjaya yang bermakna.
