Isi kandungan
- Memahami IRA
- Kaedah IRA
- Memahami Anuiti
- Pembayaran Anuiti: Tetap atau Pembolehubah
- Yuran Anuiti
- Cukai Pembayaran Anuiti
- Adakah Annuity Belong dalam IRA?
- Garisan bawah
Akaun persaraan individu (IRA) dan anuiti kedua-duanya memberikan cara yang berfaedah cukai untuk menyelamatkan persaraan, tetapi terdapat perbezaan yang tersendiri antara keduanya. Untuk satu perkara, IRA sebenarnya bukan aset sendiri, tetapi kenderaan untuk memegang aset kewangan-saham, bon, dana bersama. Sebaliknya, anuiti adalah aset-produk insurans khusus, yang direka untuk menjana pendapatan.
Memahami IRA
IRA boleh dianggap sebagai pelaburan individu dan akaun simpanan dengan faedah cukai. Anda membuka IRA untuk diri sendiri (itulah sebabnya ia dipanggil akaun persaraan individu). Sekiranya anda mempunyai pasangan, anda perlu membuka akaun berasingan (jika seorang pasangan mendapat gaji rendah atau tidak, anda boleh menggunakan pendapatan keluarga untuk membuka IRA pasangan, untuk memberi manfaat kepada pasangan itu dan menggandakan pilihan simpanan persaraan keluarga).
Takeaways Utama
- Kedua-dua IRA dan anuiti menawarkan cara yang lebih baik cukai untuk menjimatkan persaraan. IRA adalah akaun yang memegang pelaburan persaraan, manakala anuiti adalah produk insurans. Keadaan biasanya mempunyai yuran dan perbelanjaan yang lebih tinggi daripada IRA, tetapi tidak mempunyai sumbangan tahunan had. Pengenaan cukai ke atas pembayaran anuiti anda bergantung pada sama ada anda membeli anuitas dengan dana sebelum atau selepas pajak. Membawa dan memegang anuitas dalam IRA menghindari sebarang pencukaian pembayaran anuitas. Membawa dan memegang anuitas dalam IRA membuat kelebihan cukai berlebihan anuiti, tetapi tidak mengurangkan yuran yang tinggi dan ketidakcukai.
Satu perbezaan penting untuk membuat adalah bahawa IRA bukan pelaburan sendiri. Ia adalah akaun di mana anda menyimpan pelaburan seperti saham, bon, dan dana bersama. Dalam batasan tertentu, anda dapat memilih pelaburan dalam akaun dan boleh mengubahnya jika anda mahu.
Pulangan anda bergantung pada prestasi pelaburan yang diadakan di IRA. IRA terus mengumpul sumbangan dan faedah sehingga anda mencapai umur persaraan, bermakna anda boleh mempunyai IRA selama beberapa dekad sebelum membuat sebarang pengeluaran.
Kaedah IRA
IRA ditakrifkan dan dikawal oleh IRS, yang menetapkan keperluan kelayakan, menghadkan bagaimana dan bila anda boleh membuat sumbangan, mengambil pengagihan, dan menentukan rawatan cukai untuk pelbagai jenis IRA.
Terdapat dua jenis utama IRA-tradisional dan Roth. Sumbangan kepada IRA tradisional dibuat dengan dolar pretasi dan boleh ditolak tahun di mana ia dibuat. Pengeluaran dikenakan cukai sebagai pendapatan. Sumbangan kepada IRA Roth dibuat dengan dolar selepas cukai, tetapi pengeluaran tidak dikenakan cukai.
Bagi 2019 dan 2020, maksimum yang boleh anda sumbangkan kepada IRA tradisional anda atau Roth adalah kurang daripada $ 6, 000 setiap tahun ($ 7, 000 jika anda berusia 50 tahun atau lebih) atau pendapatan anda yang boleh dikenakan cukai untuk tahun ini.
Kerana Akta SECURE, jika anda tidak melanda 70 ½ menjelang akhir tahun 2019, tarikh permulaan pengedaran minimum yang diperlukan untuk kebanyakan situasi tidak sampai usia 72 tahun.
Pemegang akaun tradisional IRA boleh mula mengeluarkan wang pada umur 59½, walaupun IRS membenarkan anda mengambil pengeluaran awal dalam keadaan tertentu. Jika anda mempunyai Roth, anda boleh menarik balik caruman pada bila-bila masa tetapi akan membayar penalti jika anda menarik balik apa-apa faedah atau pendapatan daripada pelaburan. Penalti pengeluaran awal untuk kedua-dua jenis IRA adalah 10%.
Memahami Anuiti
Anuitas adalah produk insurans yang menyediakan sumber pendapatan bulanan, suku tahunan, tahunan, atau sekaligus semasa persaraan. Anuiti membuat bayaran berkala untuk jangka masa tertentu, atau sehingga kejadian tertentu berlaku (contohnya, kematian orang yang menerima pembayaran). Wang yang melabur dalam anuiti menimbulkan cukai tertunda sehingga ia ditarik balik.
Tidak seperti IRA-yang biasanya hanya mempunyai satu pemilik-anuiti boleh dimiliki secara bersama. Anuitas juga tidak mempunyai had sumbangan tahunan dan sekatan pendapatan yang mempunyai IRA.
Terdapat pelbagai anuiti. Anda boleh "membiayai" anuiti sekali gus dikenali sebagai premium tunggal atau anda boleh membayar dari masa ke masa.
Dengan anuiti pembayaran segera (juga disebut anuiti pendapatan), pembayaran tetap bermula sebaik sahaja pelaburan dibuat. Jika anda melabur dalam anuitas tertangguh, pokok yang anda investasikan akan tumbuh untuk jangka masa tertentu sehingga anda mula mengambil pengeluaran-biasanya semasa bersara. Seperti dengan IRA, anda akan dihukum jika anda cuba menarik balik dana dari anuiti tertangguh awal sebelum tempoh pembayaran bermula.
Pembayaran Anuiti: Tetap atau Pembolehubah
Kedua-duanya anuiti langsung dan tertangguh boleh menunaikan pembayaran mereka sama ada dengan kadar tetap atau berubah.
Dalam anuiti anu tetap, dana diuruskan oleh entiti kewangan. Anda tidak boleh mengatakan bagaimana wang itu dilaburkan. Sebaik sahaja pengisytiharan berlaku, jumlah tetap dibayar kepada anda-sama ada sebagai sekaligus atau pembayaran dalam tempoh beberapa tahun atau seumur hidup anda.
Anuiti variasi membolehkan anda memilih dari menu pilihan pelaburan. Opsyen ini boleh termasuk dana bersama, dana bon atau akaun pasaran wang. Satu versi anuiti anu berubah-ubah, yang disebut anuiti diindeks ekuiti, menjejaki indeks saham tertentu seperti S & P 500. Jelas sekali, memilih kadar yang berubah-ubah memegang kemungkinan pulangan yang lebih besar; tetapi ia juga membawa risiko yang lebih besar.
Ia adalah anuiti pembolehubah yang paling setanding dengan IRA. Kedua-duanya pada dasarnya adalah pelindung cukai yang melindungi rumah mereka. Bagaimanapun, anuitas berubah mempunyai perbelanjaan tahunan yang lebih tinggi daripada IRA yang dilakukan.
Yuran Anuiti
Kerana anuiti pada asasnya merupakan instrumen pelaburan di dalam polisi insurans, yuran dapat tinggi. Anda membayar yuran untuk insurans, yuran pengurusan untuk pelaburan, yuran jika anda cuba untuk keluar dari kontrak (caj penyerahan aka) dan yuran untuk pelumba (penambahan pilihan kepada kontrak asas, seperti yang menjamin kenaikan minimum anuiti bayaran setiap tahun).
Sebaliknya, IRA biasanya membawa yuran kustodian yang terbaik, yang dikenakan oleh institusi kewangan di mana akaun anda dipegang. Sudah tentu, dana bersama dalam IRA mengenakan yuran pengurusan tahunan mereka sendiri, yang disebut nisbah perbelanjaan.
Cukai Pembayaran Anuiti
Satu soalan utama yang mungkin anda bertanya tentang sekarang: Adakah pembayaran anuiti dikenakan cukai? Ini bergantung pada sama ada anda membeli anuitas dengan dana sebelum cukai atau selepas cukai-istilah para pelabur IRA tahu dengan baik. Pada dasarnya. cukai yang anda bayar pada taburan anuiti bergantung kepada bahagian taburan yang tidak dikenakan cukai pada mulanya (IRS Topic 410 - Pencen dan anuiti mempunyai butiran).
Pembayaran anu diterima dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa, bukan pada kadar keuntungan modal yang rendah.
Oleh itu, jika anda membeli anuitas dengan wang sebelum cukai, seperti dana dari IRA tradisional, semua pembayaran akan dikenakan cukai sepenuhnya. Sekiranya anda membeli anuiti dengan wang selepas cukai, anda tidak akan membayar cukai atas pengembalian pokok anda (sudah dikenakan cukai), tetapi anda akan membayar cukai ke atas pendapatan. (Bagaimanakah anda mengira yang mana boleh menjadi rumit rumit, yang melibatkan sesuatu yang dipanggil nisbah pengecualian, yang membahagikan pengeluaran anda ke atas jangka hayat anda. Akauntan anda boleh melakukan matematik, atau penerbit anuiti akan menghantar kepada anda suatu pernyataan akhir tahun yang menunjukkan bahagian utama dan pendapatan pembayaran).
Walau bagaimanapun, jika anda menggunakan dana dari Roth IRA atau Roth 401 (k) untuk membeli anuiti tetap serta-merta apabila anda bersara, semua pembayaran akan dikenakan cukai kerana sumber dana tersebut-Roth IRA anda-bebas cukai. (Anda masih memasukinya anuiti dalam akaun Roth.) Walau bagaimanapun, peraturan pengedaran Roth biasa dikenakan: Anda mestilah berusia lebih 59 tahun dan anda mesti mempunyai akaun selama sekurang-kurangnya lima tahun.
Perkara yang sama berlaku untuk memegang anuiti tertangguh di dalam Roth IRA anda.
Adakah Annuity Belong dalam IRA?
Yang membawa kita kepada soalan lain: Sekiranya IRA anda dilaburkan dalam anuiti?
Sebagaimana dinyatakan di atas, apabila anda membeli anuiti di dalam IRA, peraturan IRS untuk IRA menggantikan peraturan untuk anuiti. Ini bermakna bahawa apa-apa rawatan cukai yang menjejaskan pembayaran tidak relevan jika anuiti berada di dalam IRA. Kelebihan aliran pendapatan bebas cukai yang terjamin dan tetap di persaraan, bagaimanapun, mungkin memberi alasan untuk meletakkan sebahagian aset anda ke dalam anuitas tersebut.
Itu dari sudut pandangan pembayaran. Tetapi dari segi pertumbuhan pelaburan, perkara-perkara yang sedikit murkier-terutama jika anda agak muda (atau sekurang-kurangnya dekad dari persaraan) dan membeli anuiti tertangguh. Dalam kes ini, anda akan meletakkan instrumen yang mendapat manfaat cukai (anuiti) di dalam akaun yang dilindungi cukai (IRA) - yang, di wajahnya, nampaknya tidak banyak bererti.
Terdapat juga isu ketidakcukai. Kebanyakan anuitas membawa caj penyerahan berat jika anda memutuskan untuk mengeluarkan wang tunai dan melaburkan dana di tempat lain. Sekiranya anuiti anda tetap, anda tidak akan berkata dalam menentukan bagaimana dana tersebut dilaburkan. Sekiranya anuiti anda berubah-ubah, pilihan pelaburan adalah terhad.
Dan kemudian ada fakta bahawa anuitas mahal: semua yuran yang disebutkan di atas, yang agak tinggi berbanding dengan nisbah perbelanjaan tahunan dana bersama atau dana tukaran mata wang (ETF). Selain itu, banyak kontrak anuiti membenarkan kenaikan yuran oleh syarikat insurans, sesuatu yang mungkin tidak dapat dielakkan, kecuali dengan perbelanjaan yang besar, terima kasih kepada caj penyerahan itu.
Garisan bawah
Bagi sesetengah orang anuitas masuk akal. Bagi yang lain, mereka tidak. Atas sebab itu, melabur dalam anuiti-apalagi melakukannya dalam IRA-hanya perlu dilakukan selepas berunding dengan penasihat kewangan bebas yang berkelayakan. Mungkin terdapat cara lain untuk memastikan aliran pendapatan biasa yang tidak menanggung kos yang tinggi.
Penasihat Insight
Nick Bradfield
Divvy Investments, LLC, Cary, NC
Sesetengah orang mengelirukan IRA untuk jenis pelaburan. IRA adalah kenderaan yang membolehkan anda memegang pelaburan dengan pelbagai kelebihan cukai. Orang biasanya melabur dalam stok, bon, dan dana bersama di dalam IRA. Pilihan lain kadang-kadang tersedia tetapi boleh menjadi rumit dan tidak kemas. IRS meletakkan beberapa had pendapatan ke atas faedah cukai serta had sumbangan.
Anuiti adalah kontrak dengan syarikat insurans. Mereka sering datang dengan beberapa tahap jaminan, tetapi biasanya pada yuran yang lebih tinggi. Anuiti tetap akan membayar amaun yang ditetapkan berdasarkan kontrak. Anuiti pembolehubah membolehkan anda melabur wang dalam stok, bon, dana, dan lain-lain. Anuiti tidak mempunyai had pendapatan atau sumbangan.
Kedua-duanya memberi keuntungan cukai yang berpotensi dan pertumbuhan tertunda.
