Isi kandungan
- Apakah Kredit Perdagangan?
- Memahami Kredit Perdagangan
- Perakaunan Kredit Perdagangan
- Trend Kredit Perdagangan
- Konsep yang berkaitan
Apakah Kredit Perdagangan?
Kredit perdagangan adalah perjanjian perniagaan-ke-perniagaan (B2B) di mana pelanggan boleh membeli barangan dalam akaun tanpa membayar tunai di depan, membayar pembekal pada tarikh yang dijadualkan. Biasanya perniagaan yang beroperasi dengan kredit perdagangan akan memberikan pembeli 30, 60, atau 90 hari untuk membayar, dengan transaksi yang direkod melalui invois. Kredit perdagangan boleh dianggap sebagai jenis pembiayaan 0%, meningkatkan aset syarikat sambil menangguhkan bayaran untuk nilai barangan atau perkhidmatan tertentu pada masa yang akan datang dan tidak memerlukan faedah yang perlu dibayar berhubung dengan tempoh pembayaran balik.
Kredit perdagangan
Memahami Kredit Perdagangan
Kredit perdagangan adalah kelebihan untuk pembeli. Dalam sesetengah kes, pembeli tertentu boleh berunding dengan istilah pembayaran balik kredit yang lebih panjang yang memberikan kelebihan yang lebih besar. Sering kali, penjual akan mempunyai kriteria khusus untuk memenuhi syarat untuk kredit perdagangan.
Kredit perdagangan B2B dapat membantu perniagaan mendapatkan, mengilang, dan menjual barang sebelum perlu membayarnya. Ini membolehkan perniagaan menerima aliran hasil yang boleh menutupi kos barangan yang dijual secara retroaktif. Walmart adalah salah satu pengeluar terbesar kredit perdagangan, berusaha untuk membayar secara retroaktif untuk inventori yang dijual di kedai mereka. Urus niaga antarabangsa juga melibatkan istilah kredit perdagangan. Secara umum, jika kredit perdagangan ditawarkan kepada pembeli, ia biasanya memberikan kelebihan untuk aliran tunai syarikat.
Bilangan hari yang mana kredit diberikan ditentukan oleh syarikat yang membenarkan kredit dan dipersetujui oleh kedua-dua syarikat yang membenarkan kredit dan syarikat itu menerimanya. Kredit perdagangan juga boleh menjadi cara penting bagi perniagaan untuk membiayai pertumbuhan jangka pendek. Kerana kredit perdagangan adalah bentuk kredit tanpa bunga, ia sering dapat digunakan untuk menggalakkan penjualan.
Memandangkan kredit perdagangan meletakkan pembekal pada tahap yang agak teruk, banyak pembekal menggunakan diskaun apabila kredit perdagangan terlibat untuk menggalakkan pembayaran awal. Pembekal boleh memberi diskaun jika pelanggan membayar dalam beberapa hari sebelum tarikh tamat. Sebagai contoh, diskaun 2% jika bayaran diterima dalam tempoh 10 hari selepas mengeluarkan kredit 30 hari. Diskaun ini akan dirujuk sebagai 2% / 10 bersih 30 atau hanya 2/10 bersih 30.
Takeaways Utama
- Kredit perdagangan adalah jenis pembiayaan komersil di mana pelanggan dibenarkan membeli barangan atau perkhidmatan dan membayar pembekal pada tarikh yang dijadualkan. Kredit perdagangan boleh menjadi cara yang baik bagi perniagaan untuk membebaskan aliran tunai dan membiayai pertumbuhan jangka pendek. Kredit perdagangan boleh mencipta kerumitan untuk perakaunan kewangan. Pembiayaan kredit perdagangan biasanya digalakkan secara global oleh pengawal selia dan boleh mewujudkan peluang untuk penyelesaian teknologi kewangan baru.
Perakaunan Kredit Perdagangan
Kredit perdagangan diambil kira oleh kedua-dua penjual dan pembeli. Perakaunan dengan kredit perdagangan boleh berbeza berdasarkan sama ada syarikat menggunakan perakaunan tunai atau perakaunan akruan. Perakaunan akruan diperlukan untuk semua syarikat awam. Dengan perakaunan akruan syarikat mesti mengiktiraf pendapatan dan perbelanjaan pada masa ia diurus.
Invois kredit perdagangan boleh membuat perakaunan akruan lebih kompleks. Sekiranya syarikat awam menawarkan kredit perdagangan, ia mestilah menempah hasil dan perbelanjaan yang berkaitan dengan jualan pada masa transaksi. Apabila invois kredit perdagangan terlibat, syarikat tidak segera menerima aset tunai untuk menampung perbelanjaan. Oleh itu, syarikat mesti mengakaunkan aset tersebut sebagai akaun yang akan diterima pada kunci kira-kira mereka.
Dengan kredit perdagangan terdapat kemungkinan lalai. Syarikat-syarikat yang menawarkan kredit perdagangan juga biasanya menawarkan diskaun yang bermakna mereka boleh menerima kurang daripada baki akaun yang akan diterima. Kedua-dua mungkir dan diskaun mungkin memerlukan keperluan bagi penghapusan akaun yang boleh diterima daripada mungkir atau penurunan dari diskaun. Ini dianggap sebagai liabiliti syarikat mesti perbelanjaan.
Sebagai alternatif, kredit perdagangan adalah pilihan yang berguna untuk perniagaan di sisi membeli. Sebuah syarikat boleh mendapatkan aset tetapi tidak perlu untuk kredit tunai atau mengenali perbelanjaan dengan segera. Dengan cara ini kredit perdagangan boleh bertindak seperti pinjaman 0% pada kunci kira-kira. Aset syarikat meningkat tetapi wang tunai tidak perlu dibayar sehingga masa akan datang dan tiada faedah dikenakan semasa tempoh pembayaran balik. Syarikat hanya perlu mengenali perbelanjaan apabila wang tunai dibayar menggunakan kaedah tunai atau apabila hasil diterima menggunakan kaedah akruan. Secara keseluruhan, aktiviti-aktiviti ini sangat membebaskan aliran tunai untuk pembeli.
Trend Kredit Perdagangan
Kredit perdagangan adalah paling bermanfaat bagi perniagaan yang tidak mempunyai banyak pilihan pembiayaan. Dalam teknologi kewangan, pilihan pembiayaan baru jenis mata disediakan untuk perniagaan untuk digunakan sebagai ganti kredit perdagangan. Kebanyakan firma fintech ini berpengalaman dengan penjual di tempat jualan untuk menyediakan 0% atau pembiayaan faedah yang rendah ke atas pembelian. Perkongsian ini dapat membantu meringankan risiko kredit perdagangan bagi penjual sementara juga menyokong pertumbuhan para pembeli.
Kredit perdagangan juga telah membawa penyelesaian pembiayaan baru kepada penjual dalam bentuk pembiayaan piutang akaun. Pembiayaan penghutang akaun, yang juga dikenali sebagai pembiayaan invois atau pemfaktoran, adalah jenis pembiayaan yang menyediakan perniagaan dengan modal berhubung dengan kredit perdagangan mereka, baki akaun belum terima.
Dari sudut pandang antarabangsa, kredit perdagangan digalakkan. Pertubuhan Perdagangan Sedunia melaporkan bahawa 80% hingga 90% perdagangan dunia dalam beberapa cara bergantung kepada pembiayaan perdagangan. Insurans kewangan perdagangan juga merupakan sebahagian daripada banyak perbincangan pembiayaan perdagangan di seluruh dunia dengan banyak inovasi baru. LiquidX sebagai contoh kini menawarkan pasaran elektronik yang memberi tumpuan kepada insurans kredit perdagangan untuk peserta global.
Penyelidikan yang dijalankan oleh Bank Rizab Persekutuan Amerika Syarikat New York juga menyoroti beberapa pandangan penting. Penyiasatan Kredit Perniagaan Kecil 2019 mendapati bahawa kewangan kredit perdagangan merupakan alat pembiayaan ketiga yang paling popular yang digunakan oleh perniagaan kecil dengan 13% perniagaan melaporkan bahawa mereka menggunakannya.
Konsep dan Pertimbangan Lain Berkaitan
Kredit perdagangan mempunyai kesan yang signifikan terhadap pembiayaan perniagaan dan oleh itu dikaitkan dengan terma dan konsep pembiayaan yang lain. Terma penting lain yang memberi kesan kepada pembiayaan perniagaan adalah penarafan kredit, garis perdagangan, dan kredit pembeli.
Penarafan kredit adalah penilaian keseluruhan kepercayaan kredit peminjam, sama ada perniagaan atau individu, berdasarkan sejarah kewangan yang termasuk ketepatan masa pembayaran balik hutang dan faktor lain. Tanpa penarafan kredit yang baik, kredit perdagangan mungkin tidak ditawarkan kepada perniagaan. Sekiranya perniagaan tidak membayar baki kredit perdagangan mengikut syarat yang dipersetujui, penalti dalam bentuk yuran dan faedah biasanya ditanggung. Penjual juga boleh melaporkan kelayakan pada kredit perdagangan yang mungkin mempengaruhi penarafan kredit pembeli. Ketidakpastian yang mempengaruhi penarafan kredit pembeli juga boleh menjejaskan keupayaan mereka untuk mendapatkan jenis pembiayaan yang lain.
Barisan dagang, atau risalah, adalah rekod akaun kredit perniagaan yang diberikan kepada agensi pelaporan kredit perniagaan. Untuk perniagaan besar dan syarikat awam, barisan perdagangan boleh diikuti oleh agensi penarafan seperti Standard & Poor's, Moody's, atau Fitch.
Kredit pembeli berkaitan dengan perdagangan antarabangsa dan pada dasarnya merupakan pinjaman yang diberikan untuk membiayai pembelian barangan dan perkhidmatan modal secara khusus. Kredit pembeli melibatkan agensi yang berlainan merentas sempadan dan biasanya mempunyai jumlah pinjaman minimum sebanyak beberapa juta dolar.
