Apakah Modal Tier 3?
Ibukota Tahap 3 adalah modal tersier, yang banyak bank memegang untuk menyokong risiko pasaran mereka, risiko komoditi, dan risiko mata wang asing. Modal Tahap 3 merangkumi pelbagai hutang yang lebih besar daripada modal tier 1 dan tier 2 (lihat di bawah).
Breaking Down Tier 3 Capital
Hutang modal Tahap 3 mungkin termasuk lebih banyak isu subordinat, rizab yang tidak dirahati dan rugi kerugian am berbanding dengan modal peringkat 2. Untuk melayakkan diri sebagai modal tier 3, aset mesti dihadkan kepada 250% modal bank tier 1, tidak bercagar, subordinat, dan mempunyai kematangan minimum dua tahun.
Asal Modal Tahap 3
Tambang modal untuk institusi kewangan besar berasal dari Perjanjian Basel. Ini adalah satu set tiga peraturan (Basel I, Basel II, dan Basel III), yang mana Basel pada Penyeliaan Bank (BCBS) mula dilancarkan pada tahun 1988. Umumnya, semua Perjanjian Basel memberikan cadangan mengenai peraturan perbankan dengan berkenaan dengan risiko modal, risiko pasaran, dan risiko operasi. Matlamat perjanjian ini adalah untuk memastikan bahawa institusi kewangan mempunyai modal yang mencukupi untuk menunaikan kewajipan dan menyerap kerugian yang tidak dijangka. Walaupun pelanggaran Perjanjian Basel tidak membawa kesan undang-undang, ahli bertanggungjawab untuk melaksanakan perjanjian di negara asalnya.
Basel I memerlukan bank antarabangsa untuk mengekalkan jumlah minimum (8%) modal, berdasarkan peratus aset berwajaran risiko. Basel I juga mengelaskan aset bank ke dalam lima kategori risiko (0%, 10%, 20%, 50%, dan 100%), berdasarkan sifat penghutang (contohnya, hutang kerajaan, hutang bank pembangunan, hutang sektor swasta, dan banyak lagi).
Sebagai tambahan kepada keperluan modal minimum, Basel II memberi tumpuan kepada penyeliaan pengawalseliaan dan disiplin pasar. Basel II menekankan pembahagian modal pengawalseliaan yang layak sebuah bank ke dalam tiga peringkat. BCBS menerbitkan Basel III pada tahun 2009, berikutan krisis kewangan 2008. Basel III berusaha memperbaiki keupayaan sektor perbankan untuk menangani tekanan kewangan, meningkatkan pengurusan risiko, dan memperkuat ketelusan bank.
Modal Tahap 1, Modal Tahap 2, Modal Tahap 3
Modal Tahap 1 adalah modal teras bank, yang terdiri daripada ekuiti pemegang saham dan pendapatan tertahan; manakala modal Tahap 2 merangkumi rizab penilaian semula, instrumen modal hibrid, dan hutang terma subordinat. Di samping itu, modal Tahap 2 menggabungkan rizab pinjaman am rizab dan rizab yang tidak didedahkan. Modal Tahap 1 bertujuan untuk mengukur kesihatan kewangan bank; sebuah bank menggunakan modal Tahap 1 untuk menyerap kerugian tanpa henti operasi perniagaan. Modal Tahap 2 adalah tambahan (misalnya, kurang dipercayai daripada modal tier 1.)
Jumlah modal bank dikira sebagai jumlah modal tier 1 dan tier 2. Pengawal selia menggunakan nisbah modal untuk menentukan dan menilai kecukupan modal bank.
Modal Tahap 3 terdiri daripada modal Tier 2 dan pinjaman subordinat jangka pendek.
