Apakah Pernyataan Maklumat Tambahan (SAI)?
Penyataan maklumat tambahan (SAI) adalah dokumen tambahan kepada prospektus dana bersama yang mengandungi maklumat tambahan mengenai dana dan termasuk pendedahan selanjutnya mengenai operasinya. Penyata maklumat tambahan diperlukan sebagai Bahagian B penyata pendaftaran dana yang difailkan dengan Borang N-1A.
Takeaways Utama
- Penyata maklumat tambahan (SAI) mengandungi maklumat mengenai dana bersama yang tidak dapat dijumpai dalam prospektusnya. SAI digunakan untuk mendedahkan maklumat yang lebih terperinci dan kewangan terkini yang tidak termasuk dalam prospektus yang lebih luas. SAI adalah diperlukan dokumen yang akan dirasmikan oleh syarikat dana bersama, tetapi tidak perlu dihantar kepada calon pelabur kecuali atas permintaan.
Memahami Kenyataan Maklumat Tambahan
Kenyataan maklumat tambahan adalah salah satu daripada tiga dokumen yang biasanya dicari oleh pelabur apabila mencari maklumat mengenai dana bersama. Dua lagi dokumen termasuk prospektus dan ringkasan prospektus.
Dana bersama diperlukan untuk memfailkan dan menyelenggarakan pelbagai bentuk dengan Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC) bersempena dengan pendaftaran mereka. Prospektus diperlukan dengan pendaftaran dan boleh disertai dengan prospektus ringkasan, yang memberikan ringkasan singkat bagi para pelabur. Syarikat-syarikat dana bersekutu dikehendaki menyediakan pelabur dengan prospektus apabila mereka membeli saham.
Kandungan SAI
Penyata maklumat tambahan diperlukan untuk dana bersama. Dana tidak dikehendaki mengagihkannya kepada pemegang saham tetapi mereka mesti memberikannya jika diminta. Kenyataan maklumat tambahan memberikan dana bersama untuk memperluaskan butir-butir tentang dana yang tidak didedahkan atau dibincangkan secara meluas dalam prospektus.
Suatu SAI sentiasa dikemas kini dan selalunya termasuk penyata kewangan dana. Ia biasanya termasuk maklumat mengenai pegawai, pengarah dan orang lain yang mengawal arah pelaburan dana.
Dokumen Pelaporan Dana Bersama
Dokumen SAI dan prospektus adalah sumber utama maklumat yang akan dicari oleh pelabur apabila mencari maklumat tentang dana di laman webnya. Pelbagai bentuk dan pendedahan lain dikehendaki dari dana bersama sebagai sekuriti berdaftar di bawah Akta Sekuriti 1933 dan Akta Syarikat Pelaburan 1940. Sebagai tambahan kepada prospektus dan SAI, dana mesti memfailkan laporan separa tahunan dan tahunan dengan dana penyata kewangan dan laporan suku tahunan dengan pegangan portfolio.
Semua pemfailan dana boleh didapati dalam talian melalui SEC. Kebanyakan dana biasanya akan menyediakan semua fail SEC mereka untuk pelabur di laman web dana bersama. Laporan pemasaran dana jenis lain yang boleh membantu pelabur membuat keputusan pelaburan mengenai dana termasuk kunci fakta dana, laporan prestasi, pegangan dana atas, kategori pelaburan dan pecahan peruntukan dana. Syarikat-syarikat dana bersama biasanya mendedahkan pengedaran, perbelanjaan dana dan aset di bawah pengurusan. Selalunya laman web pemasaran mereka akan memasukkan atribut dana, seperti harga kepada pendapatan dan permodalan pasaran purata.
