Apakah Bonds Siri I?
Bon siri I adalah bon simpanan kerajaan AS yang tidak boleh dipasarkan, yang menanggung kadar faedah gabungan tetap dan kadar inflasi yang berubah-ubah (diselaraskan semiannually). Bon Seri saya bertujuan untuk memberi pelabur kembali dan perlindungan ke atas kuasa beli mereka. Kebanyakan Bulatan Siri saya dikeluarkan secara elektronik, tetapi adalah mungkin untuk membeli sijil kertas dengan minimum $ 50 menggunakan pengembalian cukai pendapatan anda, menurut Perbendaharaan Langsung.
Takeaways Utama
- Sekuriti siri saya ialah bon simpanan kerajaan AS yang tidak boleh dipasarkan, yang menanggung bunga. Bon saya yang memberi pelabur pulangan serta perlindungan ke atas kuasa beli dan dianggap sebagai pelaburan berisiko rendah. Bon tidak boleh dibeli atau dijual di sekunder Pasaran yang saya terima diperolehi adalah kadar faedah tetap bagi hayat bon untuk kadar inflasi yang diselaraskan setiap bulan Mei dan November.
Memahami Bon Seri Saya
Bon siri I adalah bon tidak boleh dipasarkan yang merupakan sebahagian daripada program simpanan dana Perbendaharaan AS yang direka untuk menawarkan pelaburan berisiko rendah. Ciri tidak bermotivasi mereka bermakna mereka tidak boleh dibeli atau dijual di pasaran sekunder. Kedua-dua jenis faedah yang diperolehi Bon Siri I adalah kadar faedah yang ditetapkan untuk hayat bon dan kadar inflasi yang diselaraskan setiap bulan Mei dan November berdasarkan perubahan dalam indeks harga pengguna yang disesuaikan bukan bermusim untuk semua bandar pengguna (CPI-U).
Berkuatnya, faedah pada Bon Seri saya berubah dan berubah dari masa ke masa, menjadikannya sukar untuk meramalkan nilai tahun bon dari hari ini.
Komponen kadar tetap Bon Seri saya ditentukan oleh Setiausaha Perbendaharaan dan diumumkan setiap enam bulan pada hari perniagaan pertama pada bulan Mei dan hari perniagaan pertama pada bulan November. Kadar tetap itu kemudiannya digunakan untuk semua bon Seri I yang dikeluarkan dalam tempoh enam bulan akan datang, dikompaunkan setiap semester, dan tidak berubah sepanjang hayat bon. Seperti kadar faedah tetap, kadar inflasi diumumkan dua kali setahun pada bulan Mei dan November dan ditentukan oleh perubahan kepada Indeks Harga Pengguna (CPI), yang digunakan untuk mengukur inflasi dalam ekonomi AS. Perubahan kadar inflasi digunakan untuk bon setiap enam bulan dari tarikh terbitan bon.
Bagaimana Menghitung Bon Siri I
Kadar sebenar pada bon, yang dikenali sebagai kadar komposit, dikira dengan menggabungkan kadar tetap dan inflasi. Jelas, kadar inflasi memberi impak kepada kadar tetap pada bon. Walau bagaimanapun, tahap minimum bahawa kadar faedah pada ikatan Siri I boleh jatuh kepada sifar, iaitu lantai yang diletakkan pada bon oleh Perbendaharaan. Sekiranya kadar inflasi begitu negatif, ia akan mengambil lebih banyak daripada kadar tetap, kadar komposit akan ditetapkan pada sifar. Formula untuk mengira kadar komposit diberikan sebagai:
Kadar komposit = kadar tetap + (2 x kadar inflasi semiannual) + (kadar tetap x kadar inflasi setiap setengah tahun)
Contohnya, jika kadar tetap adalah 0.30% dan inflasi setiap dua tahun adalah -2.30%, kadar komposit pada bon adalah:
= 0.003 + (2 x -0.023) + (0.003 x -0.023)
= 0.003 - 0.046 - 0.000069
= -0.04307, atau -4.31%.
Walau bagaimanapun, kerana ia negatif, nisbah komposit akan diselaraskan kepada 0%.
Bon Seri saya dianggap risiko rendah kerana ia disokong oleh kepercayaan penuh dan kredit kerajaan AS dan nilai penebusan mereka tidak dapat diturunkan. Tetapi dengan keselamatan ini datang pulangan yang rendah, setanding dengan akaun simpanan tinggi atau sijil deposit (CD). Walau bagaimanapun, bon korporat dan perbandaran boleh kehilangan nilai; dengan risiko ini datang pulangan yang lebih tinggi.
Bon Seri saya boleh dikeluarkan dalam sebarang amaun antara ambang pembelian minimum dan maksimum. Pembelian minimum ialah $ 25, dan pembelian tahunan maksimum ialah $ 10, 000 untuk setiap nombor Jaminan Sosial. Bon-bon boleh diadakan selama satu tahun atau selama 30 tahun, tetapi jika mereka dijual selepas kurang dari lima tahun, pemegang itu berkemampuan bernilai tiga bulan terakhir.
Fakta Cepat
Sekiranya bon saya dijual dan hasilnya digunakan untuk membayar pendidikan tinggi, faedah dikecualikan daripada cukai pendapatan persekutuan.
Pertimbangan Khas Mengenai Kepentingan
Pendapatan faedah untuk Bon Seri saya boleh dikenakan cukai di peringkat persekutuan, tetapi tidak di peringkat negeri dan tempatan. Ikatan siri saya adalah ikatan kupon sifar, yang bermaksud bahawa tiada faedah dibayar sepanjang hayat bon tersebut. Faedahnya, sebaliknya, ditambah kembali kepada nilai bon dan memperoleh faedah atas minat. Pemegang bon mempunyai pilihan untuk memilih satu daripada dua kaedah cukai-kaedah tunai atau kaedah akruan. Di bawah kaedah tunai, cukai hanya digunakan apabila bon ditebus. Oleh itu, pembayar cukai yang memegang bon selama tujuh tahun sebelum menjualnya hanya akan dikenakan cukai pada masa bon tersebut dijual. Dengan menggunakan kaedah akruan, sebaliknya, cukai atas faedah yang diperolehi dikenakan setiap tahun.
Kadang-kadang, pendapatan Siri I-bon adalah bebas cukai di peringkat persekutuan jika ia digunakan untuk membayar pendidikan tinggi. Apabila anda menjual bon saya dan menggunakan hasil untuk membayar perbelanjaan pendidikan tinggi yang layak di institusi yang layak dalam tahun kalendar yang sama, faedah dikecualikan daripada cukai pendapatan persekutuan.
