Apakah Kadar Penggantian?
Kadar gantian adalah peratusan pendapatan pra-persaraan pekerja yang dibayar oleh program pencen apabila bersara. Dalam sistem pencen di mana pekerja mendapat bayaran yang sangat berbeza kerana pendapatan mereka berbeza, kadar penggantian adalah pengukuran biasa yang boleh digunakan untuk menentukan keberkesanan sistem pencen. Dalam sesetengah kes, pekerja boleh menggunakan kadar penggantian untuk menganggarkan pendapatan persaraan mereka daripada rancangan itu.
Memahami Kadar Penggantian
Kadar gantian, yang juga dirujuk sebagai kadar penggantian pendapatan, berfungsi sebagai ukuran bagi peratusan pendapatan semasa pekerja yang boleh dijangka menghasilkan pelan persaraan berasaskan pencen tertentu. Selain daripada pilihan persaraan berasaskan pencen syarikat, kebanyakan orang Amerika akan layak untuk penggantian borang ini apabila layak mendapat manfaat persaraan sosial.
Kadar penggantian biasanya disebut dalam perdebatan mengenai sistem Jaminan Sosial AS. Di bawah undang-undang Keselamatan Sosial, pada tahun 2015, kadar penggantian harus menargetkan kira-kira 60% untuk pekerja purata. Manfaat tahunan dari pendapatan keselamatan sosial, bagaimanapun, dihadkan. Memandangkan sesetengah pekerja mempunyai rancangan atau manfaat persaraan di luar manfaat Sosial Jaminan, kadar penggantian ini hanya boleh menjadi sebahagian daripada dana yang ada semasa bersara.
Keperluan penggantian pendapatan berbeza dari individu ke individu. Amaun yang mungkin diperlukan oleh seseorang memerlukan analisis terhadap taraf hidup orang yang ingin mengekalkan dan memahami kos yang diperlukan untuk mengekalkan piawaian tersebut. Sebagai contoh, jika dua orang pekerja mendapat gaji tahunan yang sama sebanyak $ 100, 000, tetapi seseorang memerlukan $ 45, 000 setahun untuk mengekalkan taraf hidup yang dikehendaki manakala yang lain memerlukan $ 60, 000, kadar penggantian bagi individu tersebut masing-masing adalah 45% dan 60%.
Takeaways Utama
- Kadar penggantian merujuk kepada peratusan pendapatan pekerjaan individu individu yang digantikan oleh pendapatan persaraan apabila mereka bersara. Kadar penempatan semula sering lebih rendah daripada 100% kerana individu yang lebih tua dianggap mempunyai kos dan perbelanjaan yang lebih sedikit, seperti gadai janji atau anak-anak untuk meningkatkan keselamatan Sosial di Amerika Syarikat bersama dengan pencen dan pengeluaran swasta dari akaun persaraan yang layak seperti 401 (k) merancang semua menyumbang kepada kadar penggantian.
Kadar Penggantian dan Pencen yang Sokongan Organisasi
Pelan pencen, juga dirujuk sebagai pelan manfaat yang ditetapkan, memberi manfaat tertentu kepada pekerja. Selalunya, pengiraan ini berdasarkan bilangan tahun setiap pekerja telah bekerja untuk organisasi, yang membolehkan pekerja mendapatkan peratusan tertentu kadar kredit gantian per tahun perkhidmatan. Setelah bersara, pekerja yang layak dapat menerima manfaat yang dihitung berdasarkan jumlah penggantian yang diperolehi dibandingkan dengan purata gaji tahunan yang diterima selama jangka waktu tertentu.
Walaupun jenis pencen ini boleh ditawarkan oleh pelbagai organisasi, mereka lebih sering dilihat dalam sektor awam, seperti pekerja kerajaan, bukan sektor swasta.
