Pelaburan luar pesisir sering disamun dalam media, yang melukis gambar pelabur yang menghindari cukai yang secara haram menyembunyikan wang mereka dengan beberapa syarikat yang rindang yang terletak di pulau Caribbean yang tidak jelas. Walaupun benar bahawa akan ada contoh tawaran rendang, majoriti pelaburan luar pesisir adalah sangat sah.
Melabur di luar pesisir, walaupun reputasinya yang tidak lengkap, adalah cara yang sah dan berkesan untuk melabur dalam entiti yang hanya boleh didapati di luar negara asal anda.
Pelaburan Luar Pesisir: Tinjauan Keseluruhan
Pelaburan luar pesisir merujuk kepada pelbagai strategi pelaburan yang memanfaatkan kelebihan yang ditawarkan di luar negara pelabur. Tidak ada kekurangan peluang pelaburan yang ditawarkan oleh syarikat luar pesisir bereputasi yang fleksibel, teruji masa, dan, paling penting, undang-undang.
Bergantung pada keadaan anda, pelaburan luar pesisir boleh menawarkan banyak kelebihan termasuk faedah cukai, perlindungan aset, dan privasi. Kelemahan termasuk pengawasan pengawalseliaan yang semakin meningkat pada skala global dan kos tinggi yang berkaitan dengan akaun luar pesisir.
Kelebihan Pelaburan Luar Pesisir
Terdapat beberapa sebab mengapa orang melabur di luar negara:
Keuntungan Cukai
Banyak negara (dikenali sebagai kawasan pajak) menawarkan insentif cukai kepada pelabur asing. Kadar cukai yang menggalakkan di luar negara direka untuk menggalakkan persekitaran pelaburan yang sihat yang menarik kekayaan luar. Bagi negara kecil dengan sangat sedikit sumber dan penduduk kecil, menarik pelabur secara dramatik dapat meningkatkan aktiviti ekonomi.
Takeaways Utama
- Pelaburan luar pesisir adalah di luar cara banyak tetapi paling kaya pelabur. Kelebihan termasuk faedah cukai, perlindungan aset, privasi, dan pelbagai pelaburan. Tawaran ini termasuk kos yang tinggi dan pengawasan pengawalseliaan yang meningkat bahawa bidang kuasa luar negara dan akaun menghadapi.
Ringkasnya, pelaburan luar pesisir berlaku apabila pelabur luar pesisir membentuk sebuah syarikat di negara asing. Perbadanan bertindak sebagai shell untuk akaun pelabur, melindungi mereka daripada beban cukai yang lebih tinggi yang akan ditanggung di negara asal mereka. Kerana perbadanan tidak terlibat dalam operasi tempatan, sedikit atau tiada cukai dikenakan ke atasnya. Banyak syarikat asing juga menikmati status pengecualian cukai apabila mereka melabur di pasaran AS. Oleh itu, membuat pelaburan melalui syarikat asing boleh memiliki kelebihan tersendiri untuk membuat pelaburan sebagai individu.
Perlindungan Aset
Pusat luar pesisir adalah lokasi yang popular untuk penyusunan semula aset pemilikan. Melalui amanah, asas, atau syarikat yang sedia ada, pemilikan kekayaan individu boleh dipindahkan. Ramai individu yang prihatin terhadap tindakan undang-undang, merampas lender, atau pemiutang yang mengutip hutang terkumpul memilih untuk memindahkan sebahagian aset mereka dari estet peribadi mereka kepada entiti yang memegangnya di luar negara mereka.
Dengan membuat pemindahan pemilikan atas kertas, individu tidak lagi terdedah kepada penyitaan atau masalah domestik yang lain. Sekiranya pemegang amanah adalah pemastautin AS, status pemegang amanah mereka membenarkan mereka membuat sumbangan kepada amanah luar pesisir mereka tanpa cukai pendapatan. Walau bagaimanapun, ganjaran dana perlindungan aset luar pesisir masih akan dikenakan cukai ke atas pendapatan amanah (pendapatan yang dibuat daripada pelaburan di bawah entiti amanah), walaupun pendapatan itu tidak diagihkan.
Kerahsiaan
Banyak bidang kuasa luar negara menawarkan manfaat pelengkap undang-undang kerahsiaan. Negara-negara ini telah membuat undang-undang mewujudkan kerahsiaan korporat dan perbankan yang ketat. Jika kerahsiaan ini dilanggar, terdapat akibat yang serius bagi pihak yang bersalah. Satu contoh pelanggaran kerahsiaan perbankan adalah membezakan identiti pelanggan. Mengumumkan pemegang saham adalah pelanggaran kerahsiaan korporat di sesetengah bidang kuasa.
Walau bagaimanapun, kerahsiaan ini tidak bermakna pelabur luar pesisir adalah penjenayah dengan sesuatu untuk disembunyikan. Ia juga penting untuk ambil perhatian bahawa undang-undang luar pesisir akan membenarkan pendedahan identiti dalam keadaan jelas penyeludupan dadah, pengubahan wang haram, atau aktiviti haram lain. Dari sudut pandangan pelabur berprofil tinggi, bagaimanapun, menyimpan maklumat, seperti identiti pelabur, rahsia sambil mengumpulkan saham syarikat awam boleh menawarkan pelabur itu kelebihan kewangan (dan undang-undang) yang signifikan. Pelabur berprofil tinggi tidak menyukai orang awam pada umumnya mengetahui saham mereka yang mereka belanjakan. Pelabur multimillionaire tidak mahu sekumpulan ikan kecil membeli saham yang sama yang mereka targetkan untuk pembelian saham besar-besaran. Goreng kecil berjalan harga.
Kerana negara tidak perlu menerima undang-undang kerajaan asing, bidang kuasa luar pesisir, dalam kebanyakan kes, kebal terhadap undang-undang yang mungkin dikenakan di mana pelabur berada. Mahkamah AS boleh menuntut bidang kuasa ke atas mana-mana aset yang terletak di dalamnya Sempadan AS. Oleh itu, adalah bijak untuk memastikan bahawa aset pelabur cuba melindungi tidak dapat dipertahankan secara fizikal di Amerika Syarikat. Sebaliknya (lihat di bawah), aset yang disimpan dalam akaun bank asing masih dikawal selia di bawah undang-undang Amerika Syarikat.
Kepelbagaian Pelaburan
Di sesetengah negara, peraturan mengehadkan peluang pelaburan rakyat antarabangsa. Ramai pelabur berpendapat sekatan itu menghalang penubuhan portfolio pelaburan yang benar-benar pelbagai. Akaun luar pesisir jauh lebih fleksibel, memberi pelabur akses tanpa had ke pasaran antarabangsa dan ke semua bursa utama.
Di samping itu, terdapat banyak peluang di negara-negara membangun, terutamanya mereka yang mula menswastakan sektor-sektor di bawah kawalan kerajaan. Kesediaan China untuk menswastakan sesetengah industri, khususnya, mempunyai pelabur meleleh ke atas pasaran pengguna terbesar di dunia.
Bidang kuasa luar pesisir, seperti Bahamas, Bermuda, Kepulauan Cayman, dan Isle of Man, adalah lokasi popular yang diketahui menawarkan peluang pelaburan yang agak selamat.
Kekurangan Pelaburan Luar Pesisir
Walaupun dominan pelaburan dan aset dalam bidang kuasa luar pesisir mempunyai faedah, terdapat juga kekurangan untuk dipertimbangkan.
Peningkatan Pengawasan Peraturan
Dalam tahun-tahun kebelakangan ini, kerajaan AS telah semakin menyedari pendapatan cukai yang hilang kepada pelaburan luar pesisir dan telah mewujudkan undang-undang yang lebih jelas dan ketat yang menutup kelemahan cukai. Pendapatan pelaburan yang diperolehi dari luar pesisir kini menjadi tumpuan kedua pengawal selia dan undang-undang cukai.
Akta Pematuhan Cukai Akaun Luar Negeri AS (FATCA) adalah contoh. FATCA memerlukan warganegara AS di rumah dan di luar negara untuk memfailkan laporan tahunan mengenai sebarang pegangan akaun asing.
Menurut Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri AS (IRS), warga AS dan penduduk dikenakan cukai di seluruh dunia pendapatan. Akibatnya, pelabur yang menggunakan entiti luar pesisir untuk mengelakkan cukai pendapatan persekutuan AS mengenai keuntungan modal boleh didakwa untuk pengelakan cukai. Oleh itu, walaupun perbelanjaan korporat yang lebih rendah bagi syarikat-syarikat luar pesisir boleh menghasilkan keuntungan yang lebih baik bagi pelabur, IRS berpendapat bahawa pembayar cukai AS tidak dibenarkan untuk mengelakkan cukai dengan memindahkan liabiliti cukai masing-masing kepada sesetengah entiti asing.
Pertubuhan Kerjasama Ekonomi dan Pembangunan (OECD) dan Pertubuhan Perdagangan Sedunia (WTO) juga mempunyai peraturan yang memerlukan bank untuk melaporkan maklumat mengenai pelanggan asing mereka, tetapi setiap negara mematuhi undang-undang ini dengan cara yang berbeza dan darjah yang berbeza.
Masih ada kelemahan cukai, tetapi kebanyakannya semakin mengecil setiap tahun.
Kos
Akaun luar pesisir tidak murah untuk ditubuhkan. Bergantung kepada matlamat pelaburan individu dan bidang kuasa yang mereka pilih, sebuah syarikat luar pesisir mungkin perlu dimulakan, dan ini mungkin bermakna yuran undang-undang yang curam dan yuran pendaftaran korporat atau akaun. Dalam sesetengah kes, pelabur dikehendaki memiliki harta (kediaman) di negara di mana mereka mempunyai akaun luar pesisir atau mengendalikan syarikat induk.
Selain itu, banyak akaun luar negara memerlukan pelaburan minimum antara $ 100, 000 dan $ 1 juta. Perniagaan yang menghasilkan wang yang memudahkan pelaburan luar pesisir tahu bahawa persembahan mereka dalam permintaan yang tinggi oleh orang kaya dan mereka mengenakan bayaran sewajarnya.
Pertimbangan Khas
Lebih separuh daripada aset dan pelaburan dunia diadakan di negara luar pesisir. Banyak syarikat yang diiktiraf mempunyai peluang pelaburan di luar negara.
Namun, seperti setiap langkah pelaburan yang anda buat, gunakan akal fikiran dan pilih firma pelaburan yang bereputasi. Adalah juga idea yang baik untuk berunding dengan penasihat pelaburan yang berpengalaman dan bereputasi, akauntan, dan peguam yang pakar dalam pelaburan antarabangsa.
