Apakah Peralihan Peminjam Bukan Pasangan
Peralihan benefisiari bukan pasangan adalah peralihan pelan aset persaraan yang dilakukan sekiranya kematian pemegang akaun di mana penerima bukan pasangan suami isteri.
Memahami Rollover Benefisiari Bukan Pasangan
Peralihan benefisiari bukan pasangan biasanya bermaksud bahawa penerima menerima baki dalam pembayaran sekali-sekala pembayaran sekaligus, menundukkan mereka ke pencukaian penuh dan segera. Dengan peralihan benefisiari bukan pasangan, jika dana itu dilancarkan ke dalam akaun persaraan lain, ia mesti dinamakan sebagai akaun benefisiari termasuk nama-nama si mati dan benefisiari. Banyak akaun persaraan memerlukan pasangan menjadi penerima tunggal.
IRA Rollover versus Transfer
Terdapat dua cara untuk memindahkan IRA dari satu kustodian kepada yang lain: peralihan atau perpindahan. Dengan peralihan IRA, individu mungkin mengambil alih dana untuk maksimum 60 hari kalendar sebelum mendepositkan dana ke akaun lain yang berkelayakan. Seorang pelabur hanya boleh melancarkan IRA mereka sekali setiap 12 bulan. Pelabur mempunyai 60 hari dari tarikh pengagihan untuk mendepositkan 100 peratus dana ke dalam akaun lain yang layak, atau mereka harus membayar cukai pendapatan biasa pada pengedaran dan cukai penalti 10% jika pelabur berada di bawah 59.5. Seorang pelabur boleh memindahkan IRA mereka secara langsung dari satu kustodian kepada yang lain dengan hanya menandatangani borang pemindahan akaun. Pelabur tidak pernah mengambil alih aset dalam akaun, dan pelabur boleh memindahkan langsung IRA mereka seberapa kerap yang mereka suka.
Peralihan IRA
Rollover berlaku apabila memindahkan pegangan satu pelan persaraan kepada yang lain tanpa mengalami akibat cukai. Pengagihan dari pelan persaraan dilaporkan di IRS Form 1099-R dan mungkin terhad kepada satu setahun bagi setiap IRA. Rollovers sering digunakan untuk menjimatkan cukai seperti rancangan persaraan. Dengan peralihan langsung, pentadbir pelan persaraan boleh membayar hasil pelan secara langsung ke pelan lain atau ke IRA. Pengedaran boleh dikeluarkan sebagai cek yang dibuat kepada akaun baru. Apabila menerima pengagihan dari IRA melalui pemindahan pemegang amanah kepada pemegang amanah, institusi yang memegang IRA boleh mengagihkan dana dari IRA kepada IRA yang lain atau kepada rancangan persaraan. Dalam hal peralihan selama 60 hari, dana daripada pelan persaraan atau IRA dibayar terus kepada pelabur, yang mendepositkan sebahagian atau semua dana dalam pelan persaraan atau IRA lain dalam masa 60 hari. Cukai biasanya tidak dibayar apabila melakukan peralihan langsung atau pemindahan pemegang amanah kepada pemegang amanah. Bagaimanapun, pengedaran daripada peralihan selama 60 hari, dan dana yang tidak dilancarkan biasanya dikenakan cukai.
