Ya, 401 (k) adalah pelan persaraan yang layak. Jadi apa sebenarnya maksudnya? Rancangan persaraan yang berkelayakan mesti memenuhi keperluan Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) bagi kedua-dua persediaan dan operasi. Mereka termasuk dalam dua kategori: pelan manfaat yang ditentukan dan pelan sumbangan yang ditetapkan.
Takeaways Utama
- Ya, 401 (k) adalah akaun persaraan yang berkelayakan, di mana terdapat dua jenis: pelan faedah ditakrifkan dan pelan-pelan sumbangan yang ditetapkan. Pelan manfaat yang ditentukan memerlukan majikan untuk membuat aset persaraan untuk pekerja. Sumbangan-sumbangan yang ditentukan Pelan membuat pekerja bertanggungjawab untuk menjana pendapatan persaraan.
Dua Jenis Pelan Berkualifikasi
Dalam pelan manfaat yang ditetapkan, majikan anda memberikan anda bayaran tertentu, tanpa mengira prestasi perniagaan majikan atau pelaburan anda. Satu contoh pelan manfaat adalah pencen. Pelan faedah yang ditakrifkan meletakkan beban menjana aset kerana anda bersara dengan tegas pada majikan anda. Rancangan jenis ini telah jarang dan jarang, terutamanya kerana mereka mahal.
Dalam pelan sumbangan yang ditetapkan, tanggungjawab anda adalah cukup untuk menyumbang kepada pelan persaraan untuk memastikan aset yang mencukupi semasa bersara, pilihan yang lebih menarik untuk majikan. Rancangan sumbangan yang paling biasa adalah 401 (k), 403 (b), dan akaun persaraan individu (IRA).
Pengeluaran dari pelan persaraan yang layak sebelum anda 59½ pada amnya dikenakan penalti pengeluaran awal 10% dan tertakluk kepada cukai pendapatan.
Peraturan dan Sekatan
Terlepas dari jenis akaun sumbangan yang ditakrifkan, terdapat beberapa sekatan yang diletakkan di atasnya. Sekatan-sekatan ini termasuk jenis pelaburan yang boleh dibuat, dengan reksa dana dan akaun pasaran wang menjadi yang paling biasa. Sekatan lain membimbangkan apabila dana boleh dibebaskan tanpa penalti.
Secara umumnya, apa-apa pengeluaran dana sebelum umur 59½ mesti memenuhi keperluan IRS yang ketat dan boleh dikenakan penalti sebanyak 10% di atas cukai pendapatan, dengan beberapa pengecualian, seperti pengecualian untuk menarik $ 5, 000 untuk kelahiran atau penggunaan kanak-kanak.
Sesetengah majikan membenarkan pinjaman jangka pendek dari 401 (k), dengan bayaran tetap dan faedah yang dibayar balik ke akaun, tetapi majikan tidak dikehendaki membenarkan jenis pinjaman ini. Sebagai pemegang akaun, anda mesti memulakan pengedaran minimum yang diperlukan (RMD) dari akaun anda selepas anda mencapai umur 72 tahun, pada tahun 2020.
