Ia mestilah pelabur memanfaatkan kekayaan maklumat yang disediakan dalam penyata kewangan syarikat untuk membantu mereka menilai syarikat sebagai pelaburan yang berpotensi. Dari segi keuntungan keseluruhan, pendapatan bersih adalah titik permulaan yang jelas apabila menganalisis penyata kewangan. Amaun dolar dasar pada penyata pendapatan syarikat adalah penunjuk keuntungan yang sangat baik kerana ia meletakkan nilai pada jumlah syarikat yang mengambil, setelah semua kos pengeluaran, susut nilai, cukai, faedah dan perbelanjaan lain telah ditolak. Walau bagaimanapun, pendapatan bersih tidak boleh digunakan secara eksklusif apabila menilai syarikat.
Margin Keuntungan Operasi
Margin keuntungan operasi adalah satu lagi penunjuk penting keuntungan dan kecekapan yang membandingkan jumlah syarikat yang mendapat sebelum faedah, dan cukai jualan dihitung. Margin membantu penganalisis dan bakal pelabur mengukur seberapa berjaya pengurus syarikat mengawal perbelanjaan dan menjana pendapatan. Margin keuntungan operasi yang tinggi menunjukkan bahawa sebuah syarikat bijak menguruskan kos dan menjana jualan.
Menilai Harga Stok dan Keuntungan untuk Pemegang Saham
Kenyataan kewangan boleh digunakan untuk menilai harga saham dan keuntungan syarikat untuk para pemegang saham. Pelbagai metrik berguna dalam proses ini. Pendapatan sesaham (EPS) adalah penunjuk pulangan ke atas pelaburan, menunjukkan keuntungan per saham syarikat. Nisbah harga-pendapatan (P / E) menggunakan EPS saham, berbanding dengan harga sahamnya sekarang, untuk tujuan penilaian. Nisbah harga (P / B) harga dianggap metrik nilai asas bagi pelabur, kerana ia mendedahkan penilaian pasaran syarikat berkenaan dengan nilai intrinsiknya.
Nisbah Pembayaran Dividen
Nisbah pembayaran dividen merupakan satu lagi metrik berguna yang mengukur pertumbuhan syarikat, kestabilan kewangan, dan pulangan yang dibayar kepada pemegang saham. Nisbah pembayaran dividen mengira peratusan pendapatan syarikat yang dibayar kepada pelabur ekuiti, dalam bentuk dividen. Semakin tinggi nilai nisbah, pendapatan syarikat yang lebih dipercayai dapat mengekalkan pembayaran dividen, dan semakin stabil perusahaan dianggap. Pendapatan tertahan, jumlah keuntungan yang tidak dibayarkan kepada para pemegang saham sebagai dividen, menunjukkan bahagian keuntungan yang mana syarikat sedang melabur semula dalam mengembangkan perniagaannya.
Aset dan Liabiliti
Pecahan aset dan liabiliti yang terkandung di dalam lembaran imbangan syarikat menyediakan para pelabur dengan gambaran menyeluruh mengenai kesihatan kewangan keseluruhan syarikat, serta keadaan hutangnya. Nisbah hutang, seperti nisbah semasa, yang boleh dikira dari maklumat yang diberikan dalam penyata kewangan, biarkan para penganalisis menilai kemampuan syarikat untuk menangani hutang yang belum dijelaskan. Perbelanjaan modal utama boleh digunakan untuk menilai keadaan kewangan semasa syarikat dan dapat telegraf potensi pertumbuhan.
