Terdapat banyak sebab untuk mempertimbangkan peralihan akaun persaraan individu Roth (IRA) Roth, yang memindahkan dana dari IRA tradisional sedia ada (atau akaun persaraan lain) ke Roth IRA. Berikut adalah cara cepat untuk menukar kepada Roth IRA, ditambah pertimbangan apabila memutuskan sama ada ia masuk akal untuk anda.
Takeaways Utama
- Peralihan IRA Roth (atau penukaran) mengalihkan wang dari IRA tradisional atau 401 (k) ke Roth. Anda boleh mendapatkan sekitar had pendapatan Roth IRA dengan melakukan rollover.Anda akan dikenakan cukai atas apa-apa jumlah yang anda tukar, dan ia boleh menjadi besar.
Bagaimana untuk menukar kepada IRA Roth
Kebanyakan firma pembrokeran utama menjadikannya mudah untuk ditukar kepada Roth. Secara amnya, ia adalah proses tiga langkah:
1. Dana IRA tradisional anda (atau akaun persaraan lain). Sekiranya anda belum ada, anda perlu membuka dan membiayai semula.
2. Bayar cukai atas sumbangan dan keuntungan anda. Anda membuat sumbangan Roth IRA dengan dolar selepas cukai. Sekiranya anda telah memotong sumbangan IRA tradisional anda, anda akan dikenakan cukai sekarang. Ini seperti langkah yang cukup mudah, tetapi perlu diingat bahawa beban cukai mungkin besar.
3. Tukar akaun ke IRA Roth. Jika anda tidak mempunyai Roth IRA lagi, anda akan membuka satu semasa peralihan.
Roth IRA Rollover Methods
Cara paling mudah untuk ditukar kepada Roth adalah pemegang amanah kepada pemegang amanah atau peralihan langsung dari satu institusi kewangan kepada yang lain. Beritahu pembekal IRA tradisional anda yang anda ingin memindahkan wang tersebut terus ke pembekal Roth IRA anda.
Jika kedua-dua IRA berada di firma yang sama, anda boleh meminta institusi kewangan anda untuk memindahkan jumlah tertentu dari IRA tradisional anda kepada Roth anda. Kaedah ini dipanggil pemindahan pemegang amanah yang sama.
Dengan peralihan tidak langsung, anda menerima pengagihan dari IRA tradisional anda. Anda kemudian mempunyai 60 hari untuk mendepositkannya ke dalam Roth IRA anda.
Menukar daripada 401 (k)
Anda boleh menukar akaun persaraan lain, seperti rancangan 401 (k) atau 403 (b) yang ditaja oleh majikan, sebaik sahaja anda meninggalkan tugas anda. Sesetengah rancangan membiarkan anda mengakses wang semasa anda masih bekerja-"pengedaran dalam perkhidmatan." Walau bagaimanapun, anda biasanya perlu mencapai usia 59½ sebelum anda boleh berbuat demikian.
Kemudian, anda hanya akan mempunyai 60 hari untuk mendepositkan semua wang ke dalam akaun Roth baru-termasuk 20% yang tidak anda terima. Terlepas tarikh akhir dan apa-apa wang yang tidak dilancarkan ke Roth IRA akan dikenakan penalti pengeluaran awal 10% jika anda lebih muda dari 59 ½. Dan anda masih akan berada di cangkuk untuk cukai pendapatan pada keseluruhan jumlah yang ditukar.
Kelebihan IRA Roth
IRA Roth menawarkan beberapa faedah utama yang tidak ditawarkan oleh rancangan persaraan yang lain.
Sebagai permulaan, pendapatan Roth IRA berkembang bebas cukai, dan pengeluaran bersara adalah bebas cukai. Juga, anda boleh menarik balik sumbangan anda pada bila-bila masa, tanpa mengira umur anda. Lebih-lebih lagi, tiada pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) untuk Roth IRAs. Ini bermakna jika anda tidak memerlukan wang itu, anda boleh meninggalkan akaun itu sendiri dan lulus kepada waris anda.
Penukaran Roth sangat menarik jika anda menjangkakan kadar cukai masa depan anda lebih tinggi daripada kadar semasa anda. Dan jika pendapatan anda cukup tinggi untuk menghalang anda daripada memberi sumbangan secara terus kepada Roth IRA, anda boleh menggunakan penukaran Roth sebagai pintu masuk belakang ke dalam pendapatan bebas cukai masa depan dalam persaraan.
Sekiranya Anda Tukar ke IRA Roth Sekarang?
Sebaik sahaja anda memutuskan Roth IRA adalah pilihan persaraan terbaik anda, keputusan untuk menukar menjadi bil cukai tahun semasa anda. Itu kerana apabila anda memindahkan wang dari akaun persaraan sebelum cukai, seperti IRA tradisional atau 401 (k), kepada Roth, anda perlu membayar cukai atas pendapatan tersebut.
Kebaikan
-
- IRA Roth mempunyai kelebihan cukai yang besar, termasuk pertumbuhan bebas cukai dan pengeluaran bebas cukai semasa bersara.
-
- Anda boleh menarik balik caruman pada bila-bila masa, atas sebab apa pun, tanpa cukai.
-
- Tidak seperti IRA tradisional dan 401 (k), Roth tidak memerlukan pengagihan minimum.
Keburukan
-
- Anda membayar cukai ke atas penukaran-dan ia mungkin besar.
-
- Anda mungkin tidak mendapat faedah sekiranya kadar cukai anda lebih rendah pada masa hadapan.
-
- Anda mesti menunggu lima tahun untuk mengambil pengeluaran tanpa cukai dari Roth, walaupun anda sudah berusia 59½ tahun.
Ia masuk akal: Jika anda telah meletakkan wang itu ke Roth pada asalnya, anda akan membayar cukai ke atasnya untuk tahun apabila anda menyumbang.
Peralihan IRA Roth adalah yang paling menguntungkan apabila:
- Anda mempunyai wang tunai untuk membayar cukai. Anda mungkin tergoda untuk menggunakan sebahagian dana yang ditukar untuk melindungi cukai anda. Tetapi itu bermakna anda akan terlepas daripada pertumbuhan tanpa cukai selama bertahun-tahun atau puluhan pada wang itu. Dan, anda mungkin berhutang denda sebanyak 10% atas wang itu. Ia tidak menimbulkan akibat cukai yang membebankan. Hati-hati: Amaun yang anda tukar, apabila anda menambahkannya ke pendapatan tahun semasa anda, boleh memindahkan anda ke kurungan cukai yang lebih tinggi atau subjek anda kepada cukai yang tidak anda bayar. Sebagai contoh, pesara yang menukarkan aset kepada IRA Roth mungkin akan membayar lebih banyak cukai ke atas faedah Jaminan Sosial mereka dan premium Medicare yang lebih tinggi sekiranya jumlah yang ditukarkan menaikkan pendapatan mereka di atas paras tertentu. Penasihat cukai boleh membantu mengatasi nombor. Akaun IRA sedia ada anda telah mengalami kerugian baru-baru ini. Imbangan yang lebih rendah dalam IRA tradisional anda bermakna anda akan dikenakan cukai kurang pada masa penukaran dan mempunyai potensi yang lebih besar untuk pertumbuhan bebas cukai. Jika anda menukar baki akaun persaraan sedia ada ke Roth IRA tahun kalendar ini, anda akan membayar cukai apabila anda memfailkan pulangan cukai anda pada tarikh akhir cukai tahun depan. Anda berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah daripada biasa, mungkin kerana anda bekerja kurang, bertukar pekerjaan, atau merindui bonus. Anda mempunyai potongan lebih banyak daripada biasa, yang dapat mengurangkan pendapatan anda yang boleh dikenakan cukai. Anda mendapat terlalu banyak untuk menyumbang kepada Roth dalam tahun semasa, tetapi anda menjangkakan mempunyai kadar cukai yang lebih tinggi semasa persaraan.
Garisan bawah
Menukar ke IRA Roth lebih mudah berbanding sebelum ini. Anda boleh memindahkan beberapa atau semua IRA tradisional anda (atau akaun persaraan yang lain) yang sedia ada kepada Roth IRA, tanpa mengira pendapatan anda. Tetapi perlu diingat bahawa sekatan kelayakan pendapatan masih digunakan untuk sumbangan tahun semasa.
Apabila penukaran selesai, selamatkan diri anda: Anda baru saja menandatangani untuk pertumbuhan bebas cukai selama bertahun-tahun. Ia boleh menjadi perbezaan antara tekanan dan persaraan yang bahagia.
