Definisi Nilai Saksama Negatif Kasar (GNFV)
Nilai saksama negatif kasar (GNFV) adalah penilaian terhadap jumlah nilai saksama kontrak bank di mana bank pada masa ini mempunyai baki tertunggak kepada rakan niaga. Nilai saksama negatif kasar mewakili amaun maksimum yang akan hilang oleh semua rakan niaga sekiranya bank itu gagal; ia juga dianggap bahawa kontrak dua hala tidak terjaring dan pihak-pihak lain tidak mempunyai tuntutan ke atas aset bank itu.
Memahami Nilai Saksama Negatif Kasar (GNFV)
Risiko kredit timbul apabila bank perdagangan derivatif antara satu sama lain. Ketidaktentuan aset asas - kadar faedah, mata wang, komoditi, ekuiti, dan lain-lain - serta kematangan dan kecairan kontrak derivatif dan kepercayaan kredit rakan niaga perdagangan adalah pemboleh ubah utama yang mempengaruhi jumlah risiko kredit. Mengenai buku-buku di mana-mana masa yang diberikan, bank akan mempunyai kedudukan derivatif sama ada nilai saksama positif kasar (GPFV) atau nilai saksama negatif kasar, yang menunjukkan bahawa bank membawa derivatif belum terima dan yang terakhir menunjukkan bahawa ia mempunyai derivatif boleh dibayar. GNFV adalah penghampiran jumlah risiko kredit yang dikhususkan oleh bank kepada pihak-pihak yang bertentangan jika ia gagal dalam kontrak derivatifnya.
Menggunakan nombor "kasar" adalah satu cara untuk mengukur risiko kerugian maksimum, tetapi dalam praktiknya, kerana pengaturan bersih di antara bank, jumlah potensi kerugian adalah kurang. Perjanjian bilateral dua hala adalah susunan di mana semua penghutang dan pemiutang diimbangi sekiranya berlaku kegagalan atau ketidaksolvenan salah satu daripada pihak yang terlibat. Pejabat Pengawas Mata Wang (OCC) menjejaki aktiviti derivatif bank dan menerbitkan laporan suku tahunan. OCC melaporkan GNFV serta GPFV, tetapi metrik pilihan dalam menilai risiko kredit ialah pendedahan kredit semasa semasa (NCCE), yang bersamaan dengan jumlah bersih yang terhutang kepada bank sekiranya semua kontrak derivatif segera dibubarkan.
