Apa yang dimaksudkan dengan Vesting?
Peletakan hak yang dikurangkan adalah proses yang membolehkan pekerja memperolehi, dari masa ke masa, pemilikan caruman majikan yang dibuat kepada akaun pelan persaraan pekerja, faedah pencen tradisional, atau opsyen saham. Perletakhakan yang dikurangkan berbeza dari peletakan tebing, di mana pekerja menjadi 100 peratus segera setelah hak perkhidmatan awal; dan peletakan segera, di mana sumbangan dimiliki oleh pekerja sebaik sahaja mereka memulakan kerja.
Takeaways Utama
- Perletakhakan terperingkat sama seperti bunyi, meletak jawatan pekerja dalam tempoh masa yang beransur-ansur dan bukan sekaligus. Sesetengah berfikir peletakan hak adalah lebih baik daripada melabur tebing (sekaligus) kerana ia menghilangkan godaan berhenti pada tarikh yang sukar. Sumbangan tertentu untuk akaun persaraan diletakkan segera, seperti dengan SEP dan IRA Mudah.
Memahami Vesting Bergred
Peletakan hak dikurangkan menggalakkan kesetiaan pekerja sejak peletakan hak memainkan peranan selama bertahun-tahun. Ramai majikan menawarkan sumbangan yang hampir sama kepada akaun persaraan yang ditangguhkan cukai pekerja, sebagai cara menarik pekerja dan mendapat faedah cukai korporat. Dalam beberapa kes, perlawanan ini adalah 100 peratus, sehingga batasan tertentu, mungkin 7 peratus gaji. Dalam kes itu, pekerja yang memperoleh $ 75, 000 dan menyumbang 7 peratus pendapatan mereka ke akaun 401 (k) akan menjimatkan $ 10, 500 ke arah persaraan setiap tahun, dengan hanya $ 5, 250 yang keluar dari poket mereka sendiri.
Selama bertahun-tahun, sumbangan majikan secara dramatik meningkatkan simpanan persaraan. Tetapi walaupun sumbangan itu adalah wang sebenar yang dilaburkan setiap tahun, keuntungan utama dan potensi muncul hanya di atas kertas sehingga pekerja terletak hak.
Majikan mesti mengikut undang-undang persekutuan tertentu yang menentukan tempoh peletakan hak yang paling lama, biasanya enam tahun; Walau bagaimanapun, mereka bebas memilih tempoh yang lebih pendek. Di samping itu, jika pelan ditamatkan, semua peserta akan diletak sepenuhnya dengan segera. Sumbangan kepada SEP dan IRA Sederhana sentiasa dilengkapkan dengan segera. Dan sumbangan peribadi pekerja kepada mana-mana pelan persaraan sentiasa penuh hak dan kepunyaan pekerja walaupun mereka harus meninggalkan pekerjaan itu.
Adalah penting bagi pekerja untuk memahami jadual peletakhakan syarikat mereka, sejak berhenti kerja sebelum tempoh peletakan hak penuh bermakna membawa keluar wang percuma di meja, sama ada dalam bentuk simpanan persaraan yang ditangguhkan cukai, pelan pencen, atau opsyen saham.
Jadual Vesting Lazim yang Digelar adalah Enam Tahun
Dalam jadual peletakhakan yang biasa, seorang pekerja diletakkan pada 20 peratus daripada faedah terakru mereka selepas tempoh perkhidmatan awal, dengan tambahan 20 peratus dalam setiap tahun berikutnya sehingga peletakan penuh berlaku. Tempoh perkhidmatan awal sering berubah.
Contohnya, jika sumbangan majikan adalah berdasarkan peratusan sumbangan pekerja yang tetap, tempoh perkhidmatan awal mungkin dua tahun. Selepas dua tahun, pekerja itu akan menjadi 20 peratus dilantik, selepas tiga tahun, 40 peratus, dengan pekerja itu akhirnya menjadi hak sepenuhnya selepas enam tahun.
Sesetengah syarikat merasakan bahawa pelonggaran secara beransur-ansur pekerja membantu mengekalkan pekerja lebih lama daripada pelaburan tebing. Pemikiran di sebalik ini adalah jika seorang pekerja secara beransur-ansur "diberi ganjaran" dengan pakaian mereka, mereka lebih cenderung merasa dijaga oleh syarikat.
