Apakah Pendedahan pada Lalai (EAD)?
Pendedahan pada lalai (EAD) adalah jumlah nilai bank terdedah apabila pinjaman mungkir. Dengan menggunakan pendekatan berasaskan penarafan dalaman (LHDN), institusi kewangan mengira risiko mereka. Bank sering menggunakan model lalai pengurusan risiko dalaman untuk menganggarkan sistem EAD masing-masing. Di luar industri perbankan, EAD dikenali sebagai pendedahan kredit.
Memahami Pendedahan pada Lalai
EAD adalah jumlah yang diramalkan kerugian bank mungkin terdedah apabila penghutang gagal membayar pinjaman. Bank sering mengira nilai EAD bagi setiap pinjaman dan kemudian menggunakan angka ini untuk menentukan risiko lalai secara keseluruhannya. EAD adalah nombor dinamik yang berubah sebagai peminjam membayar balik pemberi pinjaman.
Terdapat dua cara untuk menentukan pendedahan pada lalai. Pengawal selia menggunakan pendekatan pertama, yang dipanggil berasaskan penarafan berasaskan asas (F-IRB). Kaedah kedua, yang dipanggil berasaskan penilaian dalaman lanjutan (A-IRB), lebih fleksibel dan digunakan oleh institusi perbankan. Bank mesti mendedahkan pendedahan risiko mereka. Bank akan mendasarkan angka ini pada analisis data dan dalaman, seperti ciri peminjam dan jenis produk. EAD, bersama-sama dengan kerugian yang diberikan lalai (LGD) dan kebarangkalian lalai (PD), digunakan untuk mengira modal risiko kredit institusi kewangan.
Bank sering mengira nilai EAD bagi setiap pinjaman dan kemudian menggunakan angka ini untuk menentukan risiko lalai secara keseluruhannya.
Pertimbangan Khas
Kebarangkalian Kemungkiran dan Kehilangan Yang Diberi Kekal
Analisis PD adalah kaedah yang digunakan oleh institusi yang lebih besar untuk mengira kerugian yang diharapkan. PD ditugaskan untuk setiap langkah risiko dan mewakili sebagai peratusan kemungkinan lalai. A PD biasanya diukur dengan menilai pinjaman yang telah lalu. Ia dikira dengan menjalankan analisis penghijrahan pinjaman yang diberi nilai yang sama. Pengiraan adalah untuk jangka masa tertentu dan mengukur peratusan pinjaman yang mungkir. PD kemudiannya ditugaskan ke tahap risiko, dan setiap tahap risiko mempunyai satu PD peratusan.
LGD, unik kepada industri atau segmen perbankan, mengukur kerugian yang dijangkakan dan ditunjukkan sebagai peratusan. LGD mewakili amaun yang tidak dipulangkan oleh pemberi pinjaman selepas menjual aset pendasar sekiranya peminjam mungkir atas pinjaman. Pembolehubah LGD yang tepat mungkin sukar untuk menentukan jika kerugian portfolio berbeza daripada yang dijangkakan. LGD yang tidak tepat juga mungkin disebabkan oleh segmen yang secara statistiknya kecil. Industri LGDs biasanya boleh didapati daripada peminjam pihak ketiga.
Juga, nombor PD dan LGD biasanya sah sepanjang kitaran ekonomi. Bagaimanapun, pemberi pinjaman akan menilai semula dengan perubahan kepada komposisi pasaran atau portfolio. Perubahan yang boleh mencetuskan penilaian semula termasuk pemulihan ekonomi, kemelesetan, dan penggabungan.
Sebuah bank boleh mengira kerugian yang diharapkan dengan mengalikan pembolehubah, EAD, dengan PD dan LGD:
- EAD x PD x LGD = Rugi yang Diharapkan
Kenapa Pendedahan di Lalai Penting
Sebagai tindak balas kepada krisis kredit 2007-2008, sektor perbankan mengguna pakai peraturan antarabangsa untuk mengurangkan pendedahannya kepada lalai. Matlamat Basel pada Matlamat Pengawasan Perbankan adalah untuk meningkatkan keupayaan sektor perbankan untuk menangani tekanan kewangan. Melalui peningkatan pengurusan risiko dan ketelusan bank, perjanjian antarabangsa berharap untuk mengelakkan kesan domino kegagalan institusi kewangan.
Takeaways Utama
- Pendedahan pada lalai (EAD) adalah jumlah kerugian yang diramalkan oleh bank yang mungkin terdedah apabila penghutang gagal membayar pinjaman. Pengecualian secara lalai, kerugian yang diberikan lalai, dan kebarangkalian lalai digunakan untuk mengira modal risiko kredit institusi kewangan.
