Isi kandungan
- Cukai Pendapatan Tertinggi bagi Singles
- Bagaimana AS Membandingkan untuk Singles
- Cukai Pendapatan Paling Tinggi untuk Menikah
- Kadar Cukai AS untuk Pasangan Berkahwin
- Garisan bawah
Sama ada anda tunggal atau berkahwin dengan kanak-kanak juga membuat perbezaan. Denmark mempunyai beberapa cukai tertinggi di dunia atas pembayar cukai tunggal dan berkahwin, tetapi empat negara teratas yang lain dalam kedua-dua kategori tersebut berbeza sekali, walaupun mereka semua di Eropah. Data ini (yang paling baru tersedia dari 2018) datang dari Organisasi Kerjasama Ekonomi dan Pembangunan (OECD), sebuah forum yang membolehkan kerajaan dari 36 buah negara maju dan membangun di seluruh dunia, 25 di antaranya di Eropah, untuk bekerja bersama ke arah ekonomi dan sosial masyarakat yang baik, menjadi.
Takeaways Utama
- Beban cukai pendapatan berbeza-beza mengikut negara berdasarkan berapa banyak yang dibayar kepada program insurans sosial, serta spesifikasi seperti usia dan status pemilik rumah. Terdapat perbezaan di antara beban cukai pendapatan tertinggi dan terendah di kalangan negara-negara OECD. Negara-negara yang berbeza juga meletakkan pembayar cukai ke dalam berbeza kurungan berdasarkan tahap pendapatan mereka, status perkahwinan, dan jumlah tanggungan.
Negara-negara yang mempunyai cukai pendapatan paling tinggi untuk perseorangan
Mula-mula, mari kita lihat negara-negara yang mempunyai kadar cukai pendapatan purata tertinggi pada purata gaji untuk satu orang tanpa anak. Mereka yang menjadikannya lima besar termasuk Belgium (39.8%), Jerman (39.7%), Denmark (36.1%), Austria (34.9%), dan Hungary (34.5%).
1. Belgium
Belgium, seperti banyak negara yang kita akan bincangkan di sini, mempunyai cukai progresif, yang bermaksud bahawa individu berpendapatan tinggi membayar lebih banyak cukai berbanding individu berpendapatan rendah. Kadar progresifnya adalah 50%. Pendapatan dari harta, kerja, pelaburan, dan pelbagai sumber semua boleh dikenakan cukai. Kadar cukai keuntungan modal bergantung kepada jenis modal. Pekerja juga membayar cukai keselamatan sosial sebanyak 13.07% daripada pendapatan mereka. Kerajaan membenarkan pemotongan untuk perbelanjaan perniagaan, sumbangan sosial, dan 80% bayaran nafkah, dan ada elaun peribadi berdasarkan status pemfailan.
2. Jerman
Jerman membebankan pendapatan progresif dan cukai modal yang menaikkan 45%. Sumber pendapatan bercukai termasuk pertanian, perhutanan, pemilikan perniagaan, pekerjaan, penggajian diri, simpanan dan pelaburan, harta sewa, dan keuntungan modal. EUR 801 pertama dalam pendapatan simpanan dan pelaburan tidak dikenakan cukai, terima kasih kepada peruntukan penyelamat. Terdapat 25% pegangan pajak atas faedah dan dividen dan 15% pegangan pajak atas royalti.
Ahli gereja tertentu membayar cukai gereja 8% atau 9%, yang boleh ditolak cukai. Cukai gereja dikenakan di banyak negara Eropah. Dalam sesetengah kes hanya ahli gereja dikehendaki membayar peratusan pendapatan kepada gereja yang mana mereka berada; di dalam yang lain, semua pembayar cukai membayar cukai gereja tetapi mempunyai pilihan untuk membayarnya kepada negara dan bukan kepada organisasi keagamaan.
Penghasilan sehingga EUR 8, 652 dianggap sebagai elaun peribadi dan tidak dikenakan cukai. Potongan lain termasuk peratusan sumbangan kepada pelan insurans pencen berkanun; premium insurans kesihatan; kemalangan diri, kehidupan, pengangguran, dan premium insurans kecacatan; derma kepada badan amal berdaftar; dan sehingga EUR 6, 000 setahun dalam latihan untuk profesion masa depan.
3. Denmark
Cukai pendapatan progresif Denmark meningkat pada 55.8%, dan purata individu membayar 45%. Danes membayar cukai sumbangan pasaran buruh Denmark 8%, cukai 5% penjagaan kesihatan, 22.5% hingga 27.8% cukai perbandaran, cukai keselamatan sosial DKK 1, 080 (USD 164) setahun, dan cukai keuntungan modal sebanyak 27% atau 42% Terdapat cukai pegangan 27% atas dividen dan 25% royalti.
Pendapatan pekerjaan, bonus, faedah fringe, pendapatan perniagaan, yuran, pencen, anuiti, manfaat keselamatan sosial, dividen, faedah, keuntungan modal, dan pendapatan sewa hartanah semua dikenakan cukai. Terdapat juga cukai gereja sukarela sebanyak 0.43% hingga 1.40%.
Potongan cukai tersedia untuk sumbangan terhad kepada pencen Denmark yang diluluskan, insurans pengangguran, faedah atas hutang, sumbangan amal, perjalanan kerja yang tidak dibayar, dan rumah tangga berganda.
4. Austria
Austria membayar cukai progresif setinggi 55% atas pendapatan yang diperolehi, termasuk pendapatan penggajian dan faedah tertentu. Pendapatan pelaburan dan keuntungan modal dikenakan cukai sebanyak 27.5%. Pekerja kolar putih menyumbang 18.07% daripada pendapatan mereka kepada keselamatan sosial, manakala pekerja kolar biru menyumbang 18.2%, tertakluk kepada siling sebanyak EUR 4, 530.
Austria menyediakan kredit cukai automatik berdasarkan jumlah individu dalam rumahtangga yang memperoleh pendapatan, serta kredit untuk anak-anak dan perjalanan ke tempat kerja. Perbelanjaan yang berkaitan dengan pekerjaan dan perbelanjaan penjagaan anak adalah deduktif cukai.
5. Hungary
Tidak seperti negara lain yang dibincangkan, Hungary menilai cukai pendapatan peribadi yang rata, bukan yang progresif, dan kadarnya 16%. Kadar ini terdengar agak rendah, tetapi kerana ia terpakai kepada semua pendapatan, ia tidak semestinya bermaksud bahawa Hungarians mempunyai beban cukai keseluruhan yang lebih rendah.
Pendapatan pasif dari sumber seperti dividen, faedah, dan sewa hartanah juga dikenakan cukai sebanyak 16%. Hungary menyediakan potongan untuk latihan profesional dan perbelanjaan perjalanan perniagaan, dan keluarga menerima potongan untuk setiap anak. Hungary melayan setiap pasangan sebagai pembayar cukai yang berasingan. Sumbangan insurans sosial adalah 18.5% daripada pendapatan untuk pekerja.
Bagaimana Perbandingan AS
Amerika Syarikat masuk 25.6% dalam kategori ini dengan pendapatan tunggal purata tanpa kanak-kanak, memberikan kadar cukai ke-16 tertinggi. Negara-negara yang mempunyai kadar cukai pendapatan paling rendah pada orang tunggal tanpa anak adalah Chile (7.0%), Mexico (10.3%), dan Korea (13.8%).
Anda mungkin berfikir bahawa cukai tinggi negara adalah perdagangan yang berharga jika anda menerima banyak manfaat insurans sosial, taraf hidup anda tinggi, dan anda fikir kerajaan menggunakan dolar cukai anda dengan bijak.
Cukai Pendapatan Paling Tinggi untuk Menikah
Negara-negara yang mempunyai cukai pendapatan peribadi purata tertinggi adalah berbeza untuk keluarga dengan dua orang anak. Hanya Denmark (25.3%) menjadikan lima teratas dalam kedua-dua kategori ini dan tunggal tanpa kategori kanak-kanak. Di samping Denmark, Turki (25.8%), Finland (25.2%), Belanda (23.8%), dan Norway (23.0%) juga menjadikannya lima teratas.
1. Turki
Kadar cukai pendapatan Turki berkisar antara 15% hingga 35%. Turki membayar cukai pendapatan ke atas aktiviti komersial, pertanian, dan profesional; gaji dan upah; pendapatan daripada harta tak alih; dividen, faedah, dan royalti; dan pendapatan lain, termasuk keuntungan modal. Potongan tersedia untuk perbelanjaan perubatan dan pendidikan, pencen dan insurans kesihatan swasta, dan sumbangan tertentu.
2. Denmark
Kerana kita meliputi kadar cukai Denmark pada bahagian sebelumnya, berikut adalah beberapa maklumat tambahan mengenai cukai di Denmark. Penduduk membayar cukai ke atas pendapatan di seluruh dunia, dan pasangan mesti memfailkan secara berasingan. Keuntungan modal pada penjualan rumah biasanya dikecualikan cukai. Kebanyakan pembayar cukai mendapat elaun peribadi sebanyak DKK 44, 000 (USD 6, 700) dan elaun pekerjaan. Individu membayar cukai harta benda, dan sesiapa sahaja selain daripada pasangan yang menerima warisan membayar cukai warisan. Pengguna membayar cukai nilai tambah ke atas kebanyakan barangan dan perkhidmatan.
3. Finland
Finland melabur pendapatannya pada kadar progresif yang tertinggi pada 31.75%. Individu juga membayar caruman insurans sosial dan cukai penyiaran awam. Finland memungut cukai pendapatan ke atas gaji, upah, pencen, dan faedah sosial, serta pendapatan modal daripada pelaburan. Pendapatan yang diperoleh adalah tertakluk kepada cukai negara, cukai perbandaran, dan cukai gereja.
4. Belanda
Belanda mengkategorikan semua pendapatan sebagai salah satu daripada tiga kategori: 1) gaji, upah, manfaat dalam bentuk, pencen, dan pendapatan rumah; 2) pendapatan perusahaan dari pegangan perniagaan yang besar; 3) pendapatan simpanan dan pelaburan. Setiap kategori mempunyai potongan dan kadar cukai sendiri, dan kredit cukai umum dikenakan ke atas pendapatan bersih selepas tiga kategori tersebut berjumlah. Pendapatan dicukai pada kadar progresif sebanyak 36.5% hingga 52%. Cukai keselamatan sosial dimasukkan dalam kadar ini. Pasangan yang berkahwin mesti memfailkan bersama kecuali mereka memfailkan perceraian, dan beberapa pasangan yang belum berkahwin juga mesti memfailkan bersama.
5. Norway
Penduduk Norway membayar gaji, dividen, faedah, royalti, harta benda, pendapatan modal, dan keuntungan perindustrian, komersial, dan pertanian. Keuntungan daripada jualan kediaman utama tidak boleh dikenakan cukai selepas satu tahun pemilikan. Pekerja, majikan, dan negeri semuanya menyumbang kepada insurans sosial yang memberi manfaat pencen dan perubatan.
Penduduk menerima potongan peribadi dan potongan tanpa had untuk faedah yang dibayar atas hutang. Kredit cukai kanak-kanak hanya boleh didapati untuk perbelanjaan yang didokumenkan untuk kanak-kanak berusia 12 tahun, tertakluk kepada had setiap anak. Individu yang berusia di bawah 34 tahun yang menyimpan untuk membeli rumah mendapat pelepasan cukai pendapatan sebanyak 20% daripada jumlah yang disimpan.
Kadar Cukai AS untuk Pasangan Berkahwin
Amerika Syarikat masuk 13.7% dalam kategori ini, menjadikannya kadar cukai tertinggi ke-21. Negara-negara yang mempunyai kadar cukai pendapatan paling rendah terendah bagi pasangan berpendapatan tunggal berkahwin dengan dua orang anak adalah Ireland (-0.3%), Republik Czech (1.7%), dan Switzerland (4.2%). Terdapat perbezaan di antara beban cukai pendapatan tertinggi dan terendah di kalangan negara-negara OECD.
Belgium, Jerman, Denmark, Austria, dan Hungary mempunyai cukai pendapatan paling tinggi untuk perseorangan, manakala Turki, Denmark (Finland), Finland, Belanda, dan Norway mempunyai cukai pendapatan tertinggi untuk pasangan suami isteri dengan dua orang anak.
Ku
Garisan bawah
Beban cukai pendapatan berbeza-beza mengikut negara kerana kadar di mana setiap negara membiayai program insurans sosial seperti pencen usia tua dan penjagaan kesihatan. Di sesetengah negara, seperti Belanda, cukai insurans sosial jauh lebih tinggi daripada cukai pendapatan asas.
Setiap negara juga menyediakan tahap manfaat yang berbeza kepada warganya, dan individu mendapatkan pulangan yang berbeza mengenai jumlah yang mereka bayar ke dalam program insurans sosial berdasarkan faktor peribadi termasuk pendapatan, umur, dan status kesihatan.
Negara yang berbeza juga meletakkan pembayar cukai ke dalam kurungan yang berlainan berdasarkan tahap pendapatan mereka, status perkahwinan, dan jumlah tanggungan. Jadi hanya kerana negara mempunyai kadar cukai pendapatan keseluruhan yang sangat tinggi atau rendah tidak banyak memberitahu anda mengenai bagaimana anda akan memasuki negara itu dengan semua keadaan yang membentuk keadaan unik anda.
