Apakah Rancangan Aliran Tunai?
Pelan aliran tunai, dalam insurans, adalah pelan yang membolehkan pemegang polisi menggunakan aliran tunai mereka sendiri untuk membiayai premium insurans mereka. Pelan aliran tunai juga boleh merujuk kepada penilaian syarikat insurans mengenai aliran tunai, aliran pendapatan, dan perbelanjaan syarikat, bersama dengan rancangan untuk menyelaraskan pembayaran premium insurans. Walau bagaimanapun, pelan aliran tunai juga boleh dikaitkan dengan dokumen yang dibuat oleh syarikat untuk mengesan aliran tunai, aliran masuk tunai dan aliran keluar tunai, sepanjang tempoh.
Takeaways Utama
- Pelan aliran tunai boleh dilihat dalam konteks insurans atau konteks am. Dalam konteks insurans, pelan aliran tunai membolehkan entiti membayar premiumnya dalam jangka masa yang kecil berdasarkan aliran tunai masuk. Pelan aliran wang tunai insurans memberi manfaat kepada pemegang polisi dan syarikat insurans berdasarkan keupayaan peningkatan pemegang polisi untuk membuat pembayaran. Dalam ertikata umum, pelan aliran tunai membolehkan syarikat merancang tunai masuk dan keluar untuk memastikan ia dapat memenuhi perbelanjaan. Aktiviti aliran tunai termasuk aktiviti operasi, aktiviti pelaburan, dan aktiviti pembiayaan.
Bagaimana Pelan Aliran Tunai berfungsi
Rancangan aliran wang tunai boleh memberi pembiayaan kepada kedua-dua pemegang polisi dan syarikat insurans dengan membantu mereka menggunakan wang tunai mereka dengan lebih baik. Pemegang polisi boleh mendapat lebih banyak faedah ke atas rizab tunai, dan aliran tunai juga boleh dijana oleh polisi itu sendiri, seperti biasanya berlaku dengan polisi insurans hayat yang telah melabur komponen. Penanggung insurans boleh dibayar secara ansuran, tetapi kadar kutipan mereka mungkin meningkat kerana bayaran yang lebih kecil, lebih berkemampuan.
Di luar skop insurans, pelan aliran tunai adalah cara syarikat mana yang boleh merancang dan menguruskan kerugian dan mendapatkan wang tunai untuk memastikan bahawa syarikat dapat membayar perbelanjaan berkaitan perniagaan seperti yang berlaku. Pengurusan aliran tunai yang baik adalah kunci untuk memastikan perniagaan berjalan lancar. Dengan memadankan pembayaran perbelanjaan untuk memproyeksikan wang masuk, mereka boleh menggunakan modal kerja dengan lebih cekap, dengan membuat pembayaran secepat mungkin. Pelan aliran tunai boleh membantu perniagaan untuk mendapatkan faedah ke atas rizab tunai, dan mengekalkan kecekapan kusyen untuk perbelanjaan yang tidak dijangka. Mereka juga boleh menunjukkan sama ada aliran tunai operasi mencukupi untuk membuat perbelanjaan modal, atau sama ada lebih banyak modal perlu dibangkitkan.
Pertimbangan Khas
Jenis aktiviti aliran tunai yang diambil kira dalam pelan aliran tunai adalah seperti berikut: aktiviti operasi, aktiviti pelaburan, dan aktiviti pembiayaan. Aktiviti operasi boleh termasuk wang tunai yang dibuat oleh penjualan barangan atau pembelian barangan. Aktiviti pelaburan termasuk pelaburan jangka panjang, hartanah dan peralatan, dan pokok pinjaman yang dibuat kepada entiti lain. Aktiviti pembiayaan dianggap sebagai aktiviti tunai yang berkaitan dengan liabiliti bukan semasa dan ekuiti pemilik, seperti jumlah pokok hutang jangka panjang, jualan saham dan pembelian, dan pembayaran dividen.
Pelan aliran tunai yang kukuh adalah cara terbaik untuk mengelakkan masalah aliran tunai, yang sering di belakang syarikat-syarikat yang menjanjikan sebaliknya.
Contoh Rancangan Aliran Tunai
Anggapkan bahawa Syarikat Z adalah syarikat permulaan yang berada dalam amalan menghasilkan aplikasi web dan telefon. Syarikat Z menjangkakan bahawa ia akan menjual 40 permohonan sebulan dengan harga $ 5, 000 setiap satu dan ia akan membayar perbelanjaan tunai berjumlah sekitar $ 50, 000 dalam beberapa bulan tertentu, dan sekitar $ 100, 000 dalam bulan-bulan lain. Syarikat Z juga menjangkakan ia akan membeli $ 75, 000 peralatan pada bulan Disember.
Syarikat Z akan memulakan proses merangka pelan aliran tunai untuk memastikan bahawa ia mampu memenuhi tuntutan kewangan perbelanjaan berkaitan perniagaan seperti yang berlaku. Tanpa pelan aliran tunai yang kukuh, Syarikat Z menghadapi risiko tidak dapat memenuhi tuntutan kewangan ini dan boleh dipaksa sama ada untuk meningkatkan modal dengan cepat-yang sering merupakan proses yang mahal, pekerja kebakaran, atau bahkan menghentikan operasi syarikat.
