Anda mungkin boleh menggunakan IRA tradisional atau Roth untuk membantu membeli rumah.
Akaun persaraan pelaburan (IRA) sepatutnya menjadi sakral. Oleh kerana mereka bertujuan untuk membantu anda menjimatkan persaraan, Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) tidak mahu anda mengeluarkan sebarang dana daripada mereka sebelum anda menghidupkan 59½. Dan untuk menguatkuasakan itu, anda akan dikenakan penalti 10% atas jumlah yang anda menarik, bersama-sama dengan cukai pendapatan.
Namun, setiap peraturan mempunyai pengecualian. Boleh menggunakan dana dari IRA, bebas penalti, untuk membeli rumah, walaupun anda tidak enam bulan dari hari jadi ke-60 anda.
Peraturannya berbeza bergantung kepada jenis IRA yang anda miliki. Berikut adalah pilihan anda.
Takeaways Utama
- Anda boleh mengeluarkan wang dari IRA untuk membantu pembelian rumah. Dalam keadaan tertentu, anda boleh mengelakkan daripada membayar cukai dan yuran penalti awal. Jika anda menggunakan dana dari IRA anda, anda akan kehilangan tahun-tahun pengkompaunan pertumbuhan bebas cukai -Pikirkan dulu dua kali sebelum anda melakukannya.
Siapa Yang Layak untuk Pengecualian IRA?
Untuk menggunakan wang di IRA anda untuk membeli rumah, anda mesti menjadi pemborong rumah yang pertama kali. IRS mendefinisikan status itu agak longgar. Anda dianggap sebagai pemasa pertama jika anda (dan pasangan anda, jika anda mempunyai satu) tidak memiliki rumah pada bila-bila masa dalam tempoh dua tahun yang lalu.
Jadi walaupun anda mempunyai kediaman utama pada satu ketika dahulu, katakan, lima tahun yang lalu-anda mungkin memenuhi keperluan pertama-pembeli. Kata kunci, dengan cara itu, adalah "pokok." Sekiranya anda telah memiliki rumah percutian atau mengambil bahagian dalam tempoh masa dalam tempoh dua tahun yang lalu, pengecualian masih boleh dikenakan.
Pasangan anda juga boleh mengeluarkan sehingga $ 10, 000 dari IRA. (Ingat, IRA adalah akaun persaraan individu; anda tidak berkongsi dengan pasangan).
Juga, anda tidak perlu membeli-belah. Anda boleh memanfaatkan IRA anda dan layak untuk pengecualian sekiranya wang itu adalah untuk membantu anak, cucu, atau ibu bapa yang layak membeli rumah mereka. Dan itu walaupun anda seorang pemilik rumah sekarang.
Pengecualian IRA Tradisional
Walaupun anda akan menghindari penalti pengeluaran awal 10% pada wang itu, anda masih perlu membayar cukai pendapatan pada apa-apa amaun yang anda (dan pasangan anda) menarik balik. Juga, $ 10, 000 itu adalah had seumur hidup. Anda tidak akan menggunakan peruntukan pembeli rumah kali pertama untuk membeli rumah, walaupun anda menggunakan IRA yang berbeza.
Pengecualian IRA Roth
Peraturannya sedikit berbeza untuk IRA Roth. Faktor di sini adalah berapa lama anda mempunyai akaun.
Pertama sekali, anda boleh mengeluarkan jumlah yang sama dengan sumbangan yang telah anda buat kepada Roth IRA anda tanpa cukai dan bebas penalti pada bila-bila masa, atas sebab apa pun (ini kerana anda sudah membayar cukai atas sumbangan).
Sebaik sahaja anda telah habis sumbangan anda, anda boleh mengeluarkan sehingga $ 10, 000 pendapatan akaun atau wang yang ditukarkan dari akaun lain-tanpa membayar penalti 10% - untuk pembelian rumah pertama kali.
Sekiranya kurang dari lima tahun sejak anda mula-mula menyumbang kepada IRA Roth, anda akan dikenakan cukai pendapatan ke atas pendapatan (walaupun tidak pada dana yang ditukar). Tetapi jika anda mempunyai IRA Roth selama sekurang-kurangnya lima tahun, pendapatan yang ditarik balik bebas cukai, serta bebas daripada penalti.
IRA sendiri yang diarahkan
Pilihan lain ialah membuka atau menukar IRA sedia ada ke dalam IRA yang diarahkan sendiri, atau SDIRA. Ini adalah IRA khusus yang memberi anda kawalan penuh ke atas pelaburan dalam akaun.
SDIRA membolehkan anda melabur dalam pelbagai pelaburan yang lebih luas daripada IRA standard-semuanya dari LLC dan francais ke logam berharga dan hartanah. Dan "hartanah" tidak merujuk kepada rumah sahaja. Anda juga boleh melabur dalam lot kosong, tempat letak kereta, rumah mudah alih, pangsapuri, bangunan multifamily, dan bot.
Firma broker tradisional tidak menawarkan SDIRA; anda perlu mencari syarikat yang pakar dalamnya.
Penangkapan besar: Jika anda membeli hartanah yang dibeli dengan dana dari SDIRA, ia mestilah urus niaga panjang. Ia tidak boleh memberi manfaat kepada anda atau keluarga anda (termasuk ibu bapa, datuk nenek, anak-anak, pasangan, dan fiduciari).
Dalam erti kata lain, anda (dan kebanyakan saudara-mara anda) tidak boleh tinggal di rumah, menggunakannya sebagai harta percutian, atau sebaliknya secara peribadi mendapat manfaat daripadanya. Oleh kerana SDIRA-bukan pemilik rumah anda, menggunakan dana peribadi atau bahkan masa anda (ekuiti peluh) untuk manfaat harta itu juga dilarang.
"Terdapat banyak cara untuk menggunakan IRA yang diarahkan sendiri untuk membeli harta tanah di dalam IRA anda. Anda boleh membeli harta sewa, menggunakan IRA anda sebagai bank dan wang pinjaman kepada seseorang yang disokong oleh hartanah (iaitu gadai janji), anda boleh membeli lien cukai, beli ladang, dan banyak lagi. Selagi anda melabur dalam hartanah bukan untuk kegunaan peribadi, anda boleh menggunakan IRA anda untuk membuat pembelian itu, "kata Kirk Chisholm, pengurus kekayaan di Kumpulan Penasihat Inovatif di Lexington, Massa.
Oleh itu opsyen SDIRA berfungsi terutamanya untuk hartanah pelaburan-sebuah rumah atau apartmen yang anda mahu menyewa untuk pendapatan. Semua wang yang masuk atau keluar dari harta itu harus datang dari atau kembali ke SDIRA.
Walau bagaimanapun, sebaik sahaja anda menghidupkan 59½, anda boleh mula mengeluarkan aset dari SDIRA anda. Anda kemudian boleh tinggal di rumah, kerana ia akan menjadi harta peribadi anda selepas pengedaran.
Adakah Menggunakan IRA untuk Beli Rumah Idea Bagus?
Walaupun anda boleh mengeluarkan dana dari IRA anda untuk pembelian rumah, soalan seterusnya adalah, sekiranya anda?
Kecuali anda secara khusus membuka IRA untuk mengetepikan wang untuk membeli rumah, anda harus mempertimbangkan pilihan pembiayaan lain terlebih dahulu. Jika anda menghapuskan pelaburan awal anda hari ini, ia boleh menetapkan simpanan persaraan anda selama bertahun-tahun.
Sebaik sahaja anda mengambil wang dari IRA anda, anda tidak boleh meletakkannya kembali. Fikirkan dengan teliti sebelum membuat sebarang keputusan.
Hanya ada yang dapat anda simpan dalam IRA setiap tahun (untuk 2019, itu $ 6, 000, atau $ 7, 000 jika anda 50+). Anda tidak boleh membayar balik dana yang anda ambil dari IRA anda. Sebaik sahaja anda mengeluarkan wang, ia hilang. Dan anda kehilangan pada tahun pengkompaunan.
Ketik 401 (k) Anda Sebaliknya
Anda akan membayar faedah ke atas pinjaman, biasanya kadar utama ditambah satu atau dua mata peratusan, yang akan kembali ke akaun 401 (k) anda. Dalam kebanyakan kes, anda perlu membayar pinjaman dalam tempoh lima tahun. Tetapi jika anda menggunakan wang untuk rumah, jadual pembayaran balik boleh diperluaskan kepada sebanyak 15 tahun.
Beberapa perkara yang harus diingat: "Anda perlu memasukkan bayaran dalam belanjawan bulanan anda. Juga, faedah yang anda bayar untuk pinjaman 401 (k) mungkin tidak boleh dikurangkan cukai (periksa dengan penasihat cukai anda) dan akan mungkin lebih tinggi daripada kadar gadai janji semasa, "kata Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU®, Ketua Pegawai Eksekutif, Crystal Brook Advisors, New York, NY, sambil menambah, " Satu lagi perkara kecil adalah anda membayar balik pinjaman persaraan dengan selepas cukai, jadi pinjaman mungkin lebih mahal daripada yang anda fikirkan."
Dalam kebanyakan kes, anda membayar balik pinjaman melalui potongan gaji automatik. Ini cukup mudah, tetapi penting untuk memahami apa yang berlaku jika anda kehilangan pembayaran.
Jika sudah melebihi 90 hari sejak anda membuat pembayaran, baki yang tinggal akan dianggap sebagai pengedaran dan akan dikenakan cukai sebagai pendapatan. Dan jika anda berusia di bawah umur 59 ½, anda juga akan dikenakan penalti sebanyak 10%.
Satu lagi kaveat: Jika anda meninggalkan pekerjaan anda (atau melepaskannya), anda perlu membayar balik keseluruhan baki pinjaman dalam tempoh 60 hingga 90 hari. Jika tidak, baki akan dikenakan cukai, dan anda akan dikenakan penalti pengeluaran awal 10% (melainkan anda berusia 55 tahun atau lebih tua apabila anda meninggalkan pekerjaan anda).
Peralihan IRA
Pertimbangkan ini: Daripada mengeluarkan wang dari IRA anda, meminjamnya.
Secara teknikal, anda tidak boleh mengambil pinjaman daripada IRA tradisional atau Roth, tetapi anda boleh mengakses wang untuk tempoh 60 hari melalui apa yang disebut "peralihan bebas cukai" -bila anda meletakkan semula wang ke dalam IRA (sama ada yang anda membuat pengeluaran dari atau yang lain) dalam masa 60 hari. Jika tidak, pendapatan (termasuk negeri) cukai dan penalti dikenakan.
Ini adalah penyelesaian jangka pendek untuk masalah tertentu. Sebagai contoh, "Sesetengah pembeli rumah pertama kali mungkin mempunyai bayaran pendahuluan yang besar untuk mengelakkan insurans hipotek swasta, " kata Marguerita M. Cheng, CFP®, Ketua Pegawai Eksekutif Blue Ocean Global Wealth di Gaithersburg, Md. mungkin "cara yang paling berkesan untuk mengakses dana untuk bayaran pendahuluan, " memenuhi syarat untuk pembiayaan yang lebih baik, dan seterusnya meraih pembelian rumah.
Rancang terlebih dahulu
Dari segi masa, jika anda ingin mengambil kesempatan daripada peruntukan pembeli rumah pertama kali, pelan ke depan. Sebarang dana IRA yang diedarkan kepada anda mestilah digunakan dalam masa 120 hari selepas anda menerimanya.
Dana mesti digunakan untuk membeli, membina, atau mengubah suai rumah secara substansial, atau membayar perbelanjaan pembiayaan lain (kos penutupan atau penyelesaian, mata gadai janji, dsb.).
Wang itu tidak boleh digunakan untuk prabayar gadai janji yang sedia ada atau di perabot umum; Ia harus digunakan untuk memperoleh harta itu. Dan harta tersebut dianggap "diperolehi" pada tarikh anda menandatangani kontrak untuk membelinya, bukan tarikh escrow sebenarnya ditutup.
Garisan bawah
