Tidak, anda tidak boleh. Apa-apa amaun yang dikeluarkan dari akaun 401 (k) anda mesti dianggap sebagai pendapatan biasa bagi tahun di mana wang itu diambil.
Mana-mana wang yang anda ambil daripada pelan 401 (k) mesti dilaporkan sebagai pendapatan biasa pada tahun yang sama yang anda membuat pengeluaran.
Pengecualian kepada Peraturan
Terdapat pengecualian kepada peraturan pengeluaran awal dari rancangan persaraan. IRS membenarkan mereka dalam kes tertentu yang tertentu. Ini bukan rehat cukai pendapatan yang terhutang. Ia rehat pada penalti.
Sebagai contoh, pembeli rumah kali pertama dan orang yang mempunyai perbelanjaan perubatan yang tidak dibayar secara besar-besaran mungkin layak, bergantung kepada jenis pelan persaraan yang mereka hadapi.
Anda juga layak untuk mengambil pinjaman dari akaun anda sendiri, dalam kes tertentu.
Liabiliti Cukai dan Penalti
Apabila anda mengambil pengeluaran, pentadbir pelan mesti menahan 20% untuk cukai persekutuan. Pemotongan cukai negeri juga boleh dikenakan.
Kemudian anda boleh mengambil pengedaran dari IRA, yang membolehkan anda mengetepikan pegangan. Anda perlu membayar cukai apabila anda memfailkan, walaupun. Anda mungkin ingin memeriksa dengan seorang profesional cukai untuk membantu anda membuat keputusan sama ada anda sepatutnya dikenakan cukai untuk memenuhi apa-apa keperluan untuk membayar anggaran cukai.
A Last Resort
Pengeluaran dari pelan persaraan anda harus menjadi pilihan terakhir, kerana anda bukan sahaja kehilangan sebahagian daripada telur sarang anda tetapi juga merosakkan kuasa untuk mengumpul pendapatan berdasarkan dasar yang ditangguhkan. Impaknya boleh menjadi sangat penting dan boleh meletakkan anda di belakang dengan program persaraan anda.
Pilihan lain
Anda mungkin mahu bercakap dengan kaunselor persaraan atau kewangan untuk mendapatkan panduan kewangan tambahan.
Penasihat Insight
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, Mass.
Anda boleh mengakses 401 (k) anda untuk membiayai perbelanjaan hidup anda. Walau bagaimanapun, ia mestilah pengeluaran. Anda tidak akan dapat mengambil pinjaman, seperti yang anda dapat apabila anda seorang pekerja, tetapi sebaliknya harus membayar apa yang anda ambil balik dengan tarikh akhir cukai pendapatan persekutuan anda pada tahun itu.
Berapa harga ini bergantung kepada umur anda. Jika anda berusia 59 tahun atau lebih, anda tidak perlu berhadapan dengan penalti pengeluaran awal 10%. Sekiranya anda berada di bawah 59 ½, anda perlu membayar penalti, melainkan anda menggunakan dana untuk perbelanjaan perubatan yang berjumlah lebih daripada 10% daripada pendapatan kasar anda. Kemudian anda mungkin layak mendapat pengecualian. Anda juga boleh mengelakkan penalti melalui peraturan 72 (t): menerima "bayaran berkala yang sama rata" dalam tempoh lima tahun akan datang.
Dalam semua kes, pengedaran anda akan dikira sebagai pendapatan pada tahun pengeluaran, dan anda akan dikenakan cukai ke atasnya. Ia mungkin membantu untuk mempunyai 401 (k) penjaga menahan peratusan untuk cukai dengan setiap pengedaran.
