Apakah Laporan Aktiviti Mencurigakan (SAR)?
Laporan Kegiatan Mencurigakan (SAR) adalah alat yang disediakan di bawah Akta Rahasia Bank (BSA) tahun 1970 untuk memantau aktiviti yang mencurigakan yang biasanya tidak ditandakan di bawah laporan lain (seperti laporan transaksi mata wang). SAR menjadi bentuk piawai untuk melaporkan aktiviti mencurigakan pada tahun 1996.
Laporan Aktiviti Mencurigakan boleh merangkumi hampir apa-apa aktiviti yang keluar dari biasa. Aktiviti mungkin dimasukkan ke dalam Laporan Aktiviti Mencurigakan jika aktiviti menimbulkan syak wasangka bahawa pemegang akaun cuba menyembunyikan sesuatu atau melakukan transaksi yang tidak sah.
Memahami Laporan Kegiatan Mencurigakan (SAR)
Laporan Kegiatan Mencurigakan (SAR) diajukan oleh institusi kewangan yang mengamati kegiatan yang mencurigakan di dalam akaun. Laporan itu difailkan dengan Rangkaian Penguatkuasaan Jenayah Kewangan yang kemudiannya akan menyiasat kejadian itu. Rangkaian Penguatkuasaan Jenayah Kewangan adalah pembahagian Perbendaharaan AS. Institusi kewangan mempunyai keupayaan untuk memfailkan laporan dalam tempoh 30 hari mengenai sebarang aktiviti akaun yang mereka anggap sebagai mencurigakan atau daripada biasa. Lanjutan tidak lebih daripada 60 hari boleh didapati, jika perlu untuk mengumpul lebih banyak bukti. Institusi ini tidak memerlukan bukti bahawa jenayah telah berlaku. Pelanggan tidak dimaklumkan bahawa Laporan Aktiviti Mencurigakan telah difailkan mengenai akaun mereka.
Aktiviti Keganasan Laporan adalah sebahagian daripada undang-undang dan peraturan anti-pengubahan wang haram dan peraturan-peraturan yang telah menjadi lebih ketat sejak tahun 2001. Akta Patriot Amerika Syarikat dengan ketara memperluas keperluan SAR dalam usaha untuk memerangi keganasan global dan domestik. Matlamat Laporan Aktiviti Mencurigakan dan penyiasatan yang terhasil adalah untuk mengenal pasti pelanggan yang terlibat dalam pengubahan wang haram, penipuan atau pendanaan pengganas. Pelanggan tidak diberitahu bahawa laporan sedang difailkan. Pendedahan kepada pelanggan, atau kegagalan untuk memfailkan Laporan Aktiviti Mencurigakan, boleh mengakibatkan penalti yang sangat teruk bagi kedua-dua individu dan institusi. SARs membenarkan penguatkuasaan undang-undang untuk mengesan corak dan trend dalam jenayah kewangan terancang dan peribadi supaya mereka dapat menjangkakan tingkah laku jenayah dan penipuan dan menentangnya sebelum ia meningkat.
Di Amerika Syarikat, institusi kewangan harus memfailkan SAR adalah perkara yang pekerja atau pelanggan terlibat dalam aktiviti perdagangan orang dalam. Mereka juga harus memfailkan SAR jika mereka mengesan pencucian wang yang berpotensi atau pelanggaran terhadap BSA. SAR diperlukan jika institusi kewangan mengesan bukti penggodaman komputer atau pengguna yang mengendalikan perniagaan perkhidmatan wang tidak berlesen. Pemfailan SAR mesti disimpan selama lima tahun dari tarikh pemfailan.
Contoh Laporan Kegiatan Mencurigakan Situasi
Sebagai contoh, Albert adalah pemegang akaun di Institusi Kewangan XYZ. Albert telah menjadi pelanggan selama hampir lima tahun dan mempunyai sejarah akaun yang mantap dan transaksi yang boleh diramalkan. Setiap bulan, dia mendeposit $ 15, 000 ke dalam akaun dan membeli dana indeks. Pada suatu hari, dia mula menerima pemindahan mingguan sebanyak $ 9, 000 ke dalam akaun. Hampir dengan secepat wang mencecah akaun, ia meninggalkan lagi. Ini adalah perkara biasa bagi akaun Albert dan aktiviti biasa. Institusi kewangan mungkin menganggap ini sebagai aktiviti yang mencurigakan dan mungkin memfailkan Laporan Kegiatan Mencurigakan.
