Akaun persaraan individu (IRA) adalah cara yang sempurna untuk menambah kenderaan persaraan berasaskan pekerjaan. Pembayar cukai individu boleh membuka sama ada akaun persaraan individu tradisional (IRA) atau Roth IRA. Untuk tahun 2019 dan 2020, caruman tahunan untuk jenis akaun maks keluar pada $ 6, 000 setahun, $ 7, 000 bagi mereka yang berusia 50 tahun atau lebih tua.
Hanya IRA tradisional yang membenarkan potongan cukai apabila ia dibuka. Ia juga tidak mempunyai sekatan pendapatan yang membataskan siapa yang boleh membuka satu, walaupun kemampuan untuk memotong sumbangan boleh dibatasi bagi mereka yang mempunyai rancangan persaraan di tempat kerja (atau pasangan yang mempunyai satu).
Takeaways Utama
- IRA adalah kenderaan pelaburan yang menghasilkan wang tanpa cukai sehingga dana ditarik balik. IRS membenarkan pembayar cukai memotong jumlah sumbangan IRA tradisional mereka dari cukai mereka. IRA boleh memegang ekuiti, bon, hartanah dan pelaburan lain.
Menemui maklumat lanjut tentang IRA tradisional tidaklah sukar, tetapi beberapa faktor penting tidak terlalu jelas. Berikut adalah lima.
1. Had pada Pelaburan
IRA adalah sejenis kenderaan pelaburan yang menghasilkan wang tanpa cukai sehingga dana ditarik balik dan bukan pelaburan sebenar. Sebagai contoh, penjaga-syarikat kewangan yang menawarkan dan mengawasi IRA tradisional-juga akan menawarkan pilihan pelaburan yang berbeza-beza sebagai pulangan dan risiko, seperti bil Perbendaharaan, dana pasaran wang, dana bersama, stok, dan bon.
Anda tidak boleh melabur dalam apa-apa sahaja. Sesetengah jenis pelaburan dilarang daripada berada dalam IRA, seperti insurans hayat dan antik / koleksi.
2. Borang Benefisiari
Borang benefisiari memberitahu penjaga apa yang perlu dilakukan dengan dana sekiranya pemegang akaun mati. Tanpa bentuk, orang yang tersayang menjalankan risiko tidak menerima wang dengan cepat atau sepenuhnya. Borang ini juga perlu dikemas kini, terutamanya jika pemegang akaun mengalami perceraian atau perubahan kehidupan utama yang lain.
3. Pengeluaran Mandatori
Tidak semua pesara perlu bergantung kepada IRA untuk perbelanjaan hidup. Malangnya, kerana IRS mengenakan pengagihan minimum yang diperlukan (RMD), pemegang akaun mesti mula mengeluarkan wang dari IRA tradisional mereka secara amnya pada 1 April tahun berikutnya tahun di mana mereka berumur 72 tahun (atau 70 ½ untuk individu yang mencapai usia tersebut pada tahun 2019 atau pada tahun sebelumnya). Gagal berbuat demikian mengakibatkan penalti cukai besar: 50% untuk setiap dolar yang tidak ditarik balik.
(Ini adalah satu kawasan di mana Roth IRAs adalah alternatif yang lebih baik: Mereka tidak mempunyai RMD sehingga pemegang akaun meninggal dunia.)
4. Tiada Peminjaman
Sesetengah pelan persaraan membenarkan pinjaman jangka pendek, tetapi IRA tradisional bukanlah salah satu daripada mereka. Meminjam daripada IRA tradisional menanggung cukai pada kadar cukai pendapatan pemegang akaun, mungkin pada keseluruhan nilai IRA jika akaun dicagarkan sebagai cagaran. Menurut IRS, "Jika pemilik IRA meminjam dari IRA, IRA tidak lagi menjadi IRA, dan nilai keseluruhan IRA dimasukkan dalam pendapatan pemilik."
Satu pilihan: Tolak wang dari IRA dan gulungkannya ke sama ada atau IRA baru dalam masa 60 hari. Ini tidak dianggap sebagai pinjaman; Sebaliknya, ia adalah pengedaran dan peralihan. Pilihan ini boleh dilakukan hanya sekali setahun dan penjagaan diperlukan mengenai tarikh akhir.
5. Harta Tanah Adalah Pemegang Sah
IRA tidak perlu hanya memegang ekuiti, bon, dan pelaburan jenis Wall Street yang lain. Akaun itu boleh memegang hartanah juga. Penangkapan adalah bahawa hartanah itu harus menjadi harta perniagaan; pemegang akaun tidak boleh membeli rumah kedua atau membayar rumah semasa. Rumah boleh dibeli dan dibalik sebagai harta pelaburan.
IRS mempunyai peraturan ketat mengenai hartanah di IRA. Oleh kerana nilai dolar yang lebih tinggi dan sifat hartanah yang kurang cair, pilihan ini hanya untuk pelabur yang lebih canggih dan memerlukan IRA (SDIRA) yang diarahkan sendiri, satu jenis yang membolehkan anda mempunyai lebih banyak pelaburan. Bercakap dengan pakar yang sesuai sebelum mempertimbangkan menambah hartanah atau membuka SDIRA.
Garisan bawah
IRA tradisional menawarkan peluang besar untuk menyelamatkan persaraan, tetapi beberapa butiran dan sekatan tidak diketahui umum, seperti akses dana dan apa yang bukan pelaburan yang tepat dalam akaun.
