Apakah Jenayah Putih-Kolar?
Jenayah kolar putih adalah kejahatan tanpa kekerasan yang dilakukan untuk keuntungan kewangan. Menurut FBI, agensi utama yang menyiasat kesalahan ini, "jenayah ini dicirikan oleh penipuan, penyembunyian, atau pelanggaran kepercayaan." Motivasi untuk jenayah ini adalah untuk mendapatkan atau mengelakkan kehilangan wang, harta, atau perkhidmatan, atau untuk mendapatkan keuntungan peribadi atau perniagaan.
Contoh jenayah kolar putih termasuk penipuan sekuriti, penggelapan, penipuan korporat, dan pengubahan wang haram. Sebagai tambahan kepada FBI, entiti yang menyiasat jenayah kolar putih termasuk Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC), Persatuan Peniaga Sekuriti Negara (NASD), dan pihak berkuasa negeri.
Takeaways Utama
- Jenayah kolar putih adalah salah laku yang tidak ganas yang memperkaya secara finansial pelaku pelaku kejahatannya termasuk salah gambaran kewangan korporat untuk menipu pengatur dan orang lain. Pelbagai kesalahan lain melibatkan peluang pelaburan yang penipuan di mana potensi pulangan dibesar-besarkan dan risiko digambarkan sebagai minimum atau tidak -kecil
Kejahatan kolar putih telah dikaitkan dengan orang yang berpendidikan dan mewah sejak istilah itu pertama kali diciptakan pada tahun 1949 oleh ahli sosiologi Edwin Sutherland, yang didefinisikan sebagai "kejahatan yang dilakukan oleh orang yang dihormati dan status sosial yang tinggi dalam pekerjaan mereka."
Dalam beberapa dekad sejak itu, pelbagai jenayah kolar putih telah berkembang dengan pesat sebagai teknologi baru dan produk dan pengaturan kewangan baru telah mengilhami pelbagai kesalahan baru. Individu berprofil tinggi yang disabitkan dengan jenayah kolar putih dalam beberapa dekad kebelakangan ini termasuk Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken, dan Bernie Madoff. Dan jenayah kolar putih yang baru yang dipancarkan oleh internet termasuk penipuan Nigerian yang disebut, di mana permintaan e-mel palsu membantu dalam menghantar sejumlah besar wang.
Penipuan Korporat
Beberapa definisi jenayah kolar putih hanya mempertimbangkan kesalahan yang dilakukan oleh individu untuk memberi manfaat kepada diri sendiri. Tetapi FBI, untuk satu, mendefinisikan jenayah ini termasuk penipuan besar-besaran yang dilakukan oleh ramai di seluruh institusi korporat atau kerajaan.
Malah, agensi itu menamakan jenayah korporat sebagai antara keutamaan penguatkuasaan tertinggi. Ini kerana ia bukan sahaja membawa "kerugian kewangan yang ketara kepada pelabur, " tetapi "berpotensi menyebabkan kerosakan yang tidak terukur kepada ekonomi AS dan keyakinan pelabur."
Pemalsuan Maklumat Kewangan
Majoriti kes penipuan korporat melibatkan skim perakaunan yang ditimbulkan untuk menipu para pelabur, juruaudit, dan penganalisis mengenai keadaan kewangan sebenar suatu perbadanan atau entiti perniagaan. Kes-kes tersebut biasanya melibatkan memanipulasi data kewangan, harga saham, atau ukuran penilaian lain untuk menjadikan prestasi kewangan perniagaan kelihatan lebih baik daripada yang sebenarnya.
Sebagai contoh, Credit Suisse mengaku bersalah pada tahun 2014 untuk membantu warga AS mengelak daripada membayar cukai dengan menyembunyikan pendapatan daripada Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri. Bank bersetuju untuk membayar denda $ 2.6 bilion. Juga pada tahun 2014, Bank of America mengakui ia telah dibeli berbilion-bilion dalam sekuriti bersandarkan gadai janji (MBS) yang terikat dengan hartanah dengan nilai yang meningkat. Pinjaman-pinjaman ini, yang tidak mempunyai cagaran yang tepat, adalah antara jenis kesalahan kewangan yang menyebabkan kemalangan kewangan pada tahun 2008. Bank of America bersetuju untuk membayar ganti rugi $ 16.65 bilion dan mengakui kesalahannya.
Self-Dealing
Penipuan korporat juga merangkumi kes-kes di mana satu atau lebih pekerja sebuah syarikat bertindak untuk memperkayakan dirinya dengan perbelanjaan pelabur atau pihak lain. Yang paling terkenal adalah kes dagangan orang dalam, di mana individu bertindak, atau membocorkan kepada orang lain, maklumat yang tidak lagi awam dan mungkin menjejaskan harga saham dan penilaian syarikat lain sebaik sahaja diketahui.
Lain-lain kesalahan berkaitan perdagangan termasuk penipuan berkaitan dengan dana lindung nilai bersama, termasuk perdagangan lewat hari dan skim pasaran masa yang lain.
Pengesanan dan Ketegangan
Dengan pelbagai jenayah dan entiti korporat yang terlibat dengan begitu luas, penipuan korporat melibatkan kumpulan yang paling luas atau rakan kongsi untuk penyiasatan. FBI mengatakan ia biasanya menyelaras dengan Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa AS (SEC), Suruhanjaya Dagangan Niaga Hadapan Komoditi (CFTC), Pihak Berkuasa Pengawalseliaan Industri Kewangan, Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri, Jabatan Tenaga Kerja, Suruhanjaya Pengawalseliaan Tenaga Persekutuan dan Perkhidmatan Pemeriksaan Pos AS, dan lain-lain agensi penguatkuasaan dan / atau undang-undang.
Pengubahan wang haram
Pencucian wang adalah proses mengambil wang tunai yang diperolehi dari aktiviti haram, seperti pengedaran dadah dan membuat wang tunai kelihatan sebagai pendapatan daripada aktiviti perniagaan undang-undang. Wang dari aktiviti haram itu dianggap "kotor" dan proses "pencuci" wang untuk menjadikannya kelihatan "bersih".
Dengan kes sedemikian, tentunya penyiasatan itu sering merangkumi bukan sahaja pencucian itu sendiri tetapi kegiatan jenayah yang mana wang yang dibasuh diperolehi. Penjenayah yang terlibat dalam pengubahan wang haram memperoleh hasil mereka dalam pelbagai cara termasuk penipuan penjagaan kesihatan, penyeludupan manusia dan narkotik, rasuah awam dan keganasan.
Penjenayah menggunakan nombor yang memusingkan dan pelbagai kaedah untuk mencuci wang. Antara yang paling biasa, walaupun, menggunakan harta tanah, logam berharga, perdagangan antarabangsa, dan mata wang maya seperti Bitcoin.
Langkah Pencegahan Wang
Terdapat tiga langkah dalam proses pengubahan wang haram, menurut FBI: penempatan, pelapisan, dan integrasi. Penempatan merupakan permulaan kemasukan hasil jenayah ke dalam sistem kewangan. Layering adalah langkah paling kompleks, kerana ia sering melibatkan pergerakan dana antarabangsa. Layering memisahkan hasil jenayah dari sumber asalnya dan mewujudkan jejak audit yang sengaja dilakukan melalui satu siri transaksi kewangan. Integrasi berlaku apabila hasil jenayah dikembalikan kepada jenayah dari apa yang kelihatan sebagai sumber yang sah.
Tidak semua skim itu sememangnya canggih. Salah satu skim pengganas yang paling biasa, misalnya, adalah melalui perniagaan berasaskan tunai yang sah yang dimiliki oleh organisasi jenayah. Sekiranya organisasi memiliki sebuah restoran, ia mungkin akan melambungkan resit tunai harian untuk menyalurkan wang haramnya melalui restoran dan ke bank. Kemudian mereka boleh mengagihkan dana kepada pemilik keluar dari akaun bank restoran.
Pengesanan dan Ketegangan
Bilangan langkah yang terlibat dalam pengubahan wang haram, bersama-sama dengan skop kerapkali global dalam banyak transaksi kewangan, membuat siasatan yang luar biasa kompleks. FBI mengatakan ia kerap menyelaraskan pengubahan wang haram dengan agensi penguatkuasaan undang-undang persekutuan, negeri, dan tempatan, bersama dengan pelbagai rakan kongsi antarabangsa.
Penipuan Sekuriti dan Komoditi
Selain daripada penipuan korporat yang dinyatakan di atas, yang terutama melibatkan pemalsuan maklumat korporat dan menggunakan maklumat dalaman untuk menangani diri sendiri, pelbagai jenayah lain melibatkan pemalsuan pelabur dan pengguna dengan menyalahgunakan maklumat yang mereka gunakan untuk membuat keputusan.
Pelaku penipuan itu boleh menjadi individu, seperti broker saham, atau organisasi, seperti firma pembrokeran, perbadanan, atau bank pelaburan. Individu bebas juga boleh melakukan jenis penipuan melalui skim seperti perdagangan orang dalam. Contoh-contoh penipuan sekuriti yang terkenal adalah skandal Enron, Tyco, Adelphia dan WorldCom.
Penipuan Pelaburan
Penipuan pelaburan hasil tinggi biasanya melibatkan janji-janji kadar pulangan yang tinggi sambil menuntut sedikit risiko. Pelaburan itu sendiri dalam komoditi, sekuriti, hartanah, dan kategori lain.
Skim Ponzi dan piramid biasanya menggunakan dana yang diberikan oleh pelabur baru untuk membayar pulangan yang dijanjikan kepada para pelabur terdahulu yang terperangkap dalam susunannya. Skim sedemikian memerlukan penipu untuk terus merekrut lebih ramai lagi mangsa untuk mengekalkan penipuan selama mungkin. Skim biasanya gagal apabila permintaan daripada pelabur sedia ada melebihi wang baru yang mengalir dari rekrut baru.
Skim bayaran pendahuluan boleh mengikuti strategi yang lebih halus, di mana penipu menyakinkan sasaran mereka untuk memajukan mereka sedikit wang yang dijanjikan untuk menghasilkan pulangan yang lebih besar.
Penipuan Berkaitan Lain
Penipuan pelaburan lain yang ditandakan oleh FBI termasuk penipuan note promissory, di mana umumnya instrumen hutang jangka pendek dikeluarkan oleh syarikat yang kurang dikenali atau tidak ada, menjanjikan pulangan yang tinggi dengan risiko sedikit atau tidak. Penipuan komoditi adalah penjualan haram atau penjualan barang-barang mentah atau barang separa siap yang bersifat agak seragam dan dijual di bursa, termasuk perut emas, daging babi, dan kopi. Selalunya dalam penipuan ini, pelaku membuat kenyataan akaun tiruan yang mencerminkan pelaburan yang dikatakan apabila, pada hakikatnya, tiada pelaburan sedemikian telah dibuat. Skim penyelewengan broker melibatkan tindakan yang tidak sah dan tidak dibenarkan oleh broker untuk mencuri terus dari pelanggan mereka, biasanya dengan membunuh dokumen palsu.
Lebih terperinci lagi adalah manipulasi pasaran, skim pam dan dump yang berasaskan artifak menaikkan harga stok volum rendah ke pasaran kecil di kaunter. "Pam" melibatkan merekrut pelabur yang tidak disengajakan melalui amalan jualan palsu atau penipuan, maklumat awam, atau pemfailan korporat. FBI mengatakan bahawa broker-yang disogok oleh konspirator-kemudian menggunakan taktik jualan tekanan tinggi untuk meningkatkan jumlah pelabur dan, sebagai akibatnya, menaikkan harga stok. Sebaik sahaja harga sasaran dicapai, pelaku "membuang" saham mereka dengan keuntungan yang besar dan meninggalkan pelabur yang tidak bersalah untuk menunaikan rang undang-undang.
Pengesanan dan Ketegangan
Tuduhan penipuan sekuriti disiasat oleh Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC) dan Persatuan Kebangsaan Peniaga Sekuriti (NASD), selalunya bersama dengan FBI.
Pihak berkuasa negeri juga boleh menyiasat penipuan pelaburan. Dalam percubaan unik untuk melindungi warganya, sebagai contoh, negeri Utah menubuhkan pendaftaran dalam talian yang pertama di negara ini untuk penjenayah kolar putih pada tahun 2016. Foto individu yang disabitkan dengan felony yang berkaitan dengan penipuan yang dinilai sebagai darjah kedua atau lebih tinggi adalah dipaparkan pada pendaftaran. Kerajaan memulakan pendaftaran kerana pelaku skema Ponzi cenderung untuk menargetkan kelompok kebudayaan atau agama yang ketat, seperti Gereja Yesus Kristus dari komunitas Orang Suci Zaman Akhir yang berpusat di Salt Lake City, Utah.
