Isi kandungan
- Bagaimana Rawatan Cukai Berbeza
- Kes bagi Roth
- Alasan Cukai Langkau Roth
- Menggunakan Akaun Tradisional untuk Kurangkan AGI Anda
- Alasan Pendapatan untuk Tiada Roth
- Mempunyai Kedua Roth dan Regular
Di dalam keluarga produk perancangan kewangan, akaun persaraan individu Roth (IRA) atau 401 (k) kadang-kadang kelihatan seperti adik lelaki keren dari akaun persaraan tradisional. Versi Roth, yang mula diperkenalkan pada tahun 1998, menawarkan beberapa ciri menarik yang dimiliki saudaranya yang standard: ketiadaan pengagihan minimum yang diperlukan (RMD), kelonggaran untuk mengeluarkan wang sebelum bersara tanpa penalti, dan keupayaan untuk membuat sumbangan melewati umur 70½.
Roth memang masuk akal pada titik-titik tertentu dalam hidup anda. Tetapi yang lain, versi tradisional IRA atau 401 (k) mempunyai daya tarikan yang kuat juga. Selalunya, memilih antara satu atau yang lain datang kepada berapa banyak yang anda buat sekarang dan berapa banyak yang anda harapkan untuk dibawa masuk sebaik sahaja anda berhenti bekerja.
Takeaways Utama
- A Roth IRA atau 401 (k) menjadikan yang paling masuk akal jika anda yakin pendapatan lebih tinggi dalam persaraan daripada yang anda peroleh sekarang. Jika anda menjangkakan pendapatan anda (dan kadar cukai) lebih rendah dalam persaraan daripada sekarang, akaun tradisional adalah kemungkinan pertaruhan yang lebih baik. Akaun tradisional membolehkan anda menumpukan pendapatan yang kurang sekarang untuk membuat sumbangan maksimum kepada akaun, memberikan anda lebih banyak wang tunai yang tersedia.
Akaun yang berbeza, Rawatan Cukai yang berbeza
Berikut adalah penyegaran cepat pada jenis utama akaun persaraan. Kedua-duanya menawarkan kelebihan cukai yang berbeza bagi mereka yang menelan wang untuk bersara. Walau bagaimanapun, setiap kerja sedikit berbeza.
Dengan IRA tradisional atau 401 (k), anda melabur dengan dolar pretasi dan membayar cukai pendapatan apabila anda mengambil wang dalam persaraan. Anda kemudian membayar cukai ke atas kedua-dua pelaburan asal dan apa yang mereka hasilkan. A Roth hanya sebaliknya. Anda melabur wang yang telah dikenakan cukai pada kadar biasa anda dan menarik baliknya-dan cukai pendapatannya bebas apabila anda mahu, dengan syarat anda mempunyai akaun sekurang-kurangnya lima tahun.
Dalam memilih antara Roth dan tradisional, isu utama adalah sama ada kadar cukai pendapatan anda akan lebih besar atau lebih rendah daripada sekarang apabila anda mula mengetuk dana akaun. Tanpa faedah bola kristal, itu mustahil untuk diketahui dengan pasti; Pada asasnya, anda terpaksa membuat tekaan yang berpendidikan. Contohnya, Kongres boleh membuat perubahan pada kod cukai semasa tahun-tahun berlalu. Terdapat juga faktor masa: Jika anda membuka Roth lewat dalam kehidupan, anda perlu memastikan bahawa anda boleh memilikinya selama lima tahun sebelum mula mengambil pengagihan untuk memperoleh faedah cukai.
Kes untuk mendapatkan Roth
Bagi pekerja muda yang masih belum mencapai potensi pendapatan mereka, akaun Roth mempunyai kelebihan yang jelas. Itu kerana ketika pertama kali memasuki tenaga kerja, sangat mungkin kadar pajak efektif Anda, dinyatakan sebagai peratusan, akan berada dalam digit tunggal yang rendah. Gaji anda mungkin meningkat selama beberapa tahun, menghasilkan pendapatan yang lebih besar-dan mungkin juga pendudukan cukai yang lebih tinggi dalam persaraan. Oleh itu, terdapat insentif untuk memuatkan bebanan cukai anda. "Kami menasihati pekerja yang lebih muda untuk pergi bersama Roth kerana masa berada di pihak mereka, " kata penasihat kewangan Brock Williamson, CFP, dengan Perancangan Kewangan Promontory di Farmington, Utah. "Pertumbuhan dan penggabungan adalah salah satu kebenaran yang indah tentang melabur, terutama apabila pertumbuhan dan penggabungan bebas cukai di Roth."
Alasan lain: Jika anda masih muda, pendapatan anda telah berpuluh tahun untuk kompaun, dan dengan Roth anda akan dikenakan cukai sifar atas semua wang itu apabila anda menarik diri semasa persaraan. Dengan IRA tradisional, anda akan membayar cukai ke atas pendapatan tersebut.
Sebaliknya, jika anda memilih IRA tradisional atau 401 (k), anda perlu mengalihkan pendapatan anda ke persaraan untuk membuat sumbangan bulanan yang sama kepada akaun itu-kerana Roth pada dasarnya memerlukan anda untuk membayar kedua-dua sumbangan dan cukai yang anda bayar atas jumlah pendapatan tersebut.
Itulah plus untuk akaun tradisional, dalam jangka pendek sekurang-kurangnya. Namun, kelihatan sedikit lebih sukar. Katakan bahawa selepas membuat sumbangan maksimum kepada dana persaraan tradisional anda, anda kemudian memilih untuk melabur semua atau sebahagian daripada cukai yang anda simpan berbanding dengan pelaburan dalam Roth. Walau bagaimanapun, pelaburan tambahan itu bukan sahaja dalam dolar pasca cukai, tetapi anda juga akan dikenakan cukai atas pendapatan mereka sebaik sahaja anda mengeluarkannya. Kerana perbezaan tersebut, anda mungkin akan membayar lebih banyak cukai dalam jangka masa panjang daripada jika anda meletakkan keseluruhan jumlah yang anda mampu untuk melabur dalam akaun Roth di tempat pertama.
Bila Tidak Buka IRA Roth
Melepaskan Roth Due to Taxes
Hujah cukai untuk menyumbang kepada Roth dapat dengan mudah berubah jika terbalik di tahun-tahun pendapatan puncak anda. Sekiranya anda kini berada dalam salah satu kurungan cukai yang lebih tinggi, kadar cukai anda dalam persaraan mungkin tidak boleh pergi ke mana-mana. Dalam kes ini anda mungkin lebih baik menangguhkan cukai yang dilaporkan dengan menyumbang kepada akaun persaraan tradisional.
Bagi para pelabur yang paling kaya, keputusan itu mungkin ditolak, disebabkan oleh sekatan pendapatan IRS untuk akaun Roth . Pada 2020 individu tidak boleh menyumbang kepada Roth jika mereka memperoleh $ 139, 000 ($ 137, 000 untuk 2019) atau lebih setiap tahun-atau $ 206, 000 ($ 203, 000 untuk 2019) atau lebih jika mereka berkahwin dan memfailkan pengembalian bersama. Sumbangan juga dikurangkan, walaupun tidak dihapuskan, pada pendapatan yang rendah. Tahap awal bermula pada $ 124, 000 untuk pemohon tunggal dan $ 196, 000 untuk pasangan yang memfailkan bersama. Walaupun terdapat beberapa strategi untuk mematuhi peraturan ini secara sah, mereka yang mempunyai kadar cukai yang lebih tinggi mungkin tidak mempunyai alasan yang kuat untuk berbuat demikian.
Sekiranya pendapatan anda agak rendah, IRA tradisional atau 401 (k) boleh memberi anda lebih banyak sumbangan pelan sebagai kredit cukai penyimpan daripada yang anda akan simpan dengan Roth.
Sebaliknya, anda tidak akan dibatalkan kelayakan kerana pendapatan daripada menyumbang kepada IRA tradisional. Walau bagaimanapun, anda boleh membuat sumbangan anda di bawah maksimum maksimum jika anda layak dalam syarikat anda sebagai pekerja yang sangat berpolihan.
Menggunakan Akaun Tradisional untuk Kurangkan AGI Anda
IRA tradisional atau 401 (k) boleh menghasilkan pendapatan kasar yang diselaraskan yang lebih rendah (AGI), kerana sumbangan pretax anda ditolak dari angka itu, sedangkan sumbangan posttax kepada Roth tidak. Dan jika anda mempunyai pendapatan yang agak sederhana, AGI yang lebih rendah ini dapat membantu anda memaksimumkan jumlah yang anda terima dari kredit cukai penyelamat, yang tersedia untuk pembayar cukai layak yang menyumbang kepada pelan persaraan yang ditaja oleh majikan atau IRA Roth tradisional dan / atau.
Di bawah program ini, peratusan sumbangan dikreditkan ke cukai anda bergantung kepada AGI anda. Oleh kerana kredit itu direka untuk menggalakkan pekerja berpendapatan rendah untuk menyumbang lebih banyak kepada rancangan persaraan mereka, semakin rendah AGI, semakin tinggi jumlah yang dikreditkan kembali kepada anda. Untuk tahun 2020, pemohon bersama dengan AGI di atas $ 65, 000 ($ 64, 000 pada 2019) tidak menerima kredit, tetapi mereka yang mempunyai AGI yang lebih rendah mendapat antara 20% dan 50% sumbangan mereka yang dikreditkan kembali kepada mereka.
Akibatnya, sumbangan pensiun pretasi boleh meningkatkan kredit dengan menurunkan AGI anda. Penurunan itu boleh menjadi sangat berguna jika AGI anda berada di atas angka ambang bahawa, jika ditemui, akan memberikan kredit yang lebih besar kepada anda.
Melangkau Roth untuk Meningkatkan Pendapatan Segera
Ada sebab lain untuk melindung nilai pada Roth, dan ia berkaitan dengan akses kepada pendapatan sekarang berbanding penjimatan cukai yang berpotensi di jalan raya. A Roth boleh mengambil lebih banyak pendapatan daripada tangan anda dalam jangka pendek, kerana anda terpaksa menyumbang dalam dolar postat. Dengan IRA tradisional atau 401 (k), sebaliknya, pendapatan yang diperlukan untuk menyumbangkan jumlah maksimum yang sama kepada akaun akan lebih rendah, kerana akaun itu mengambil pendapatan pretasi.
Sekiranya kejatuhan segera dari menggunakan akaun tradisional dilaburkan, kami berhujah ke atas, Roth sebenarnya boleh menawarkan pilihan cukai yang lebih baik. Walau bagaimanapun, terdapat banyak kegunaan lain untuk wang selain melaburkannya. Amaun "disimpan" dengan membuat sumbangan maksimum kepada akaun dalam dolar preteks sebaliknya boleh digunakan untuk apa-apa bilangan berguna, bahkan penting, tujuan membeli rumah, mewujudkan dana kecemasan, mengambil percutian, dan sebagainya.
Kesimpulannya adalah bahawa akaun persaraan tradisional meningkatkan fleksibiliti kewangan anda. Ia membolehkan anda membuat sumbangan maksimum yang dibenarkan ke IRA atau 401 (k) sambil mempunyai wang tunai tambahan untuk tujuan lain sebelum anda bersara.
Argumen untuk Kedua Roth dan Tradisional
Jika anda berada di tengah-tengah kerjaya anda, meramalkan status cukai masa depan anda mungkin kelihatan seperti tembakan yang lengkap dalam kegelapan. Dalam kes ini, anda boleh menyumbang kepada kedua-dua akaun tradisional dan Roth pada tahun yang sama, dengan itu melindungi nilai pertaruhan anda. Tuntutan utama ialah sumbangan gabungan anda untuk 2019 dan 2020 tidak boleh melebihi $ 6, 000 setahun atau $ 7, 000 jika anda berumur 50 tahun ke atas.
Terdapat kelebihan lain untuk memiliki kedua-dua tradisional dan Roth IRA atau 401 (k), kata James B. Twining, CFP, CEO dan pengasas Rancangan Kewangan, Inc., di Bellingham, Wash. "Semasa bersara, mungkin ada beberapa tahun 'cukai rendah' kerana perbelanjaan penjagaan jangka panjang yang besar atau faktor lain. Pengeluaran boleh diambil dari IRA tradisional pada tahun-tahun tersebut pada tahap yang sangat rendah atau bahkan 0% pendirian cukai. Mungkin ada juga beberapa tahun 'cukai tinggi', disebabkan oleh keuntungan modal yang besar atau isu-isu lain. Pada tahun-tahun tersebut, pengedaran boleh datang dari IRA Roth untuk menghalang 'pendaratan pendakap', yang boleh berlaku dengan pengeluaran IRA tradisional yang besar jika jumlah pendapatan yang boleh dikenakan cukai menyebabkan pelabur memasuki kurungan cukai lulusan yang lebih tinggi."
