Di bawah Basel III, nisbah kecukupan modal minimum yang perlu dikekalkan oleh bank adalah 8%. Nisbah kecukupan modal mengukur modal bank berhubung dengan aset berwajaran risikonya. Nisbah aset berwajaran risiko kepada modal berisiko menggalakkan kestabilan dan kecekapan kewangan dalam sistem ekonomi di seluruh dunia.
Takeaways Utama
- Basel III adalah perjanjian pengawalseliaan antarabangsa yang menetapkan pembaharuan yang dimaksudkan untuk memperbaiki peraturan, pengawasan, dan pengurusan risiko di sektor perbankan. Karena dampak krisis kredit pada 2008, bank harus menjaga kebutuhan modal minimum dan rasio leverage. Di bawah Basel III, modal tier 1 dan modal tier 2 mesti minimum 8% daripada pegangan berwajaran risiko. Nisbah kecukupan modal minimum, termasuk penampan pemuliharaan modal, adalah 10.5%.
Nisbah Kecukupan Modal Basel III Keperluan Minimum
Nisbah kecukupan modal dikira dengan menambah modal tier 1 ke modal tier 2 dan membahagikan aset berwajaran risiko. Modal Tahap 1 adalah modal teras sebuah bank, yang merangkumi modal ekuiti dan rizab yang didedahkan. Modal jenis ini menyerap kerugian tanpa memerlukan bank untuk menghentikan operasinya; modal tier 2 digunakan untuk menyerap kerugian sekiranya berlaku pembubaran.
Sehingga 2019, di bawah Basel III, modal tier 1 dan tier 2 bank mestilah sekurang-kurangnya 8% daripada aset berwajaran risikonya. Nisbah kecukupan modal minimum (termasuk penambunan pemuliharaan modal) adalah 10.5%. Cadangan penimbal modal pemuliharaan modal direka untuk membina modal bank, yang mereka boleh gunakan dalam tempoh tekanan.
Keperluan Basel III adalah sebagai tindak balas terhadap kelemahan yang ketara dalam peraturan kewangan yang diturunkan setelah krisis kewangan 2008, dengan regulator yang berusaha membangunkan likuiditas bank dan membatasi leverage.
Contoh Basel III
Sebagai contoh, andaikan Bank A mempunyai $ 5 juta modal di peringkat 1 dan $ 3 juta di modal tier 2. Bank A meminjamkan $ 5 juta kepada ABC Corporation, yang mempunyai 25% risiko, dan $ 50 juta kepada XYZ Corporation, yang mempunyai 55% risiko.
Bank A mempunyai aset berwajaran risiko sebanyak $ 28.75 juta ($ 5 juta * 0.25 + $ 50 juta * 0.55). Ia juga mempunyai modal sebanyak $ 8 juta, ($ 5 juta + $ 3 juta). Nisbah kecukupan modal yang dihasilkan adalah 27.83% ($ 8 juta / $ 28.75 juta * 100%). Oleh itu, Bank A mencapai nisbah kecukupan modal minimum, di bawah Basel III.
Nisbah Leverage Minimum Basel III
Satu lagi perubahan standard modal utama Basel III Accord adalah pengurangan lebihan leverage dari sektor perbankan. Untuk tujuan ini, leverage perbankan bermakna bahagian aset bukan berwajaran risiko bank dan jumlah modal kewangannya. Jawatankuasa Basel memutuskan pengukuran dan keperluan leverage baru kerana ia dianggap "pelengkap kepada rangka kerja modal berasaskan risiko, dan memastikan pengambilalihan yang luas dan mencukupi untuk memanfaatkan leverage bank di luar dan luar."
Basel III membina struktur Basel II tetapi membawa piawaian yang lebih tinggi untuk modal dan kecairan, oleh itu meningkatkan pengawasan dan pengurusan risiko industri kewangan.
Jawatankuasa Basel memperkenalkan undang-undang baru untuk menyasarkan dan mengehadkan operasi institusi kewangan yang penting (SIFIs) yang dipanggil secara sistematik. Ini adalah bank yang terlalu besar untuk kegagalan, hanya pada skala global. Di Amerika Syarikat, bank sedemikian tertakluk kepada ujian tekanan intensif dan peraturan berlebihan. The Fed menggandakan keperluan modal dan nisbah leverage minimum untuk beberapa SIFI, termasuk JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley, dan Bank of New York Mellon.
Keperluan leverage Basel III telah ditetapkan dalam beberapa fasa. Fasa pertama melibatkan pelaporan peringkat bank kepada penyelia dan pengawal selia pada bulan Januari 2013. Laporan ini menetapkan pengukuran komponen seragam di kalangan institusi yang terlibat.
Fasa kedua, pendedahan awam nisbah leverage, telah ditetapkan untuk Januari 2015. Dua fasa pelarasan berikutnya, satu pada 2017 dan satu lagi pada 2018, menentukan sebarang penentukuran atau pengecualian yang diperlukan. Tarikh akhir perlaksanaan untuk elemen tertentu telah ditetapkan untuk 2020 dan 2022.
