Bukan perkara biasa bagi individu kaya yang meninggalkan jumlah wang yang besar kepada benefisiari tertentu untuk bimbang betapa bertanggungjawab terhadap orang-orang itu. Apabila meninggalkan jumlah wang yang besar kepada sesetengah orang, pastinya dibayangkan bahawa mereka akan membelanjakan (atau meniup) sebahagian besar wang tunai itu dengan cara yang mungkin tidak disetujui oleh dermawan. Nah, untuk menyelesaikan dilema ini, dan untuk menyediakan akses kepada dana jika pendapatan untuk tahun tertentu adalah rendah, amanah boleh memasukkan "5 by 5 Power" untuk membolehkan lebih banyak fleksibiliti.
Apa Yang Dipercayai?
Sebuah amanah adalah hubungan fidusiari di mana satu pihak diberi tanggungjawab dan memegang dana untuk manfaat pihak ketiga. Amanah ditubuhkan untuk menyediakan perlindungan undang-undang untuk dana dan aset, serta untuk memastikan dana diagihkan sesuai dengan kehendak dermawan. Amanah juga boleh digunakan untuk manfaat cukai dan tujuan perancangan. Ini amat berguna untuk tujuan perancangan harta tanah.
Amanah (selain amanah kebajikan) sering digunakan untuk menyediakan anak-anak orang yang bernilai tinggi dengan pendapatan yang terkawal dan berpanjangan. Tetapi mereka juga boleh ditubuhkan untuk memastikan sokongan disediakan untuk orang yang disayangi secara fizikal atau mental, walaupun selepas kematian ahli derma.
Majoriti amanah ditubuhkan untuk melindungi aset dan untuk menyediakan kesejahteraan yang berterusan bagi seseorang yang tersayang. Dalam melakukan ini, amanah ini biasanya membenarkan akses benefisiari kepada dana dari kepercayaan untuk standard yang dapat dipastikan berkaitan dengan kesihatan, pendidikan, sokongan dan penyelenggaraan mereka. Pada asasnya, elaun. Ramai amanah juga akan membolehkan capaian benefisiari kepada pendapatan yang dihasilkan dari pelaburan amanah setiap tahun.
Apakah "5 by 5 Power"?
Sebagai tambahan kepada faedah pembayaran piawaian dan penghasilan yang dapat dipastikan ini, "5 oleh 5 Kuasa" boleh ditambah kepada undang-undang amanah, yang membolehkan akses kepada lebih besar: a) $ 5, 000 setahun, atau b) 5% daripada nilai pasaran yang saksama daripada kepercayaan setiap tahun. Ini dapat membantu untuk menjamin pendapatan benefisiari sekurang-kurangnya pengedaran dolar, tanpa mengira pendapatan yang dihasilkan dari kepercayaan itu. Ketahui: Sekiranya benefisiari memilih TIDAK untuk melaksanakan "5 oleh 5 Kuasa" mereka sepanjang tahun, kesan negatif yang timbul mungkin timbul.
Penasihat Insight
Adam Harding, CFP®
Adam C. Harding, Perancangan Pelaburan & Kewangan CFP®, Scottsdale, AZ
Alasan utama individu membuat kepercayaan adalah untuk menetapkan arahan terperinci untuk penyerahan aset mereka selepas mereka lulus dan tidak dapat mengarahkan aset itu sendiri. Di mana suatu wasiat dapat mengarahkan penyerahan aset sekali-sekala, struktur kepercayaan dapat memberikan bimbingan yang berterusan.
The "5 by 5 Power" hanyalah satu cara untuk menyediakan beberapa parameter di sekitar akses benefisiari kepada dana dalam kepercayaan. Pada asasnya, pada setiap tahun kalendar, mereka mempunyai akses kepada $ 5, 000 atau 5% daripada aset amanah, yang mana lebih besar.
Oleh itu, jika amanah itu mempunyai $ 10, 000 di dalamnya, seorang benefisiari boleh mengambil $ 5, 000 walaupun ini adalah 50% daripada corpus kepercayaan. Sebaliknya, jika kepercayaan itu $ 10 juta, mereka boleh mengeluarkan $ 500, 000 di bawah susunan ini.
