Apakah Pemindahan Kematian?
Pemindahan ke atas kematian akan membolehkan penerima mendapat aset pada masa kematian seseorang tanpa melalui probet. Penamaan ini juga membolehkan pemegang akaun atau pemilik keselamatan menentukan peratusan aset setiap penerima penerima yang ditetapkan, yang membantu pelaksana mengedarkan aset seseorang selepas kematian. Dengan pendaftaran TOD, benefisiari yang dinamakan tidak mempunyai akses atau kawalan ke atas aset seseorang selagi orang itu masih hidup.
Memahami Pemindahan Kematian (TOD)
Adalah penting agar para benefisiari menyedari aset yang akan mereka warisi supaya mereka dapat menyediakan dengan sewajarnya terlebih dahulu.
Akaun persaraan individu, 401 (k) s, dan akaun persaraan lain adalah TOD. Orang yang belum berkahwin boleh memilih sesiapa sebagai penerima, tetapi pasangan suami isteri mungkin mempunyai hak untuk beberapa atau kesemua akaun persaraan apabila kematian. Pasangan yang masih hidup mempunyai lebih banyak pilihan untuk mengeluarkan wang daripada penerima lain. Waris yang dinamakan dapat menuntut wang secara langsung dari penjaga rekening.
Akta Pemindah Seragam mengenai Akta Pendaftaran Sekuriti Kematian membolehkan pemegang nama benefisiari untuk stok, bon atau akaun pembrokeran mereka. Proses ini adalah serupa dengan akaun bank berbayar di atas kematian. Apabila pemilik akaun mendaftar dengan broker saham atau bank, pelabur mengambil pemilikan. Mereka kemudiannya boleh menamakan penerima manfaat, dan peruntukan peratusan, ke atas borang benefisiari yang disediakan oleh broker atau bank.
Takeaways Utama
- Pemindahan atas kematian dikenakan kepada aset tertentu yang mempunyai benefisiari yang dinamakan. Para penerima (atau pasangan) menerima aset tanpa perlu melalui probet. Para penerima manfaat TOD tidak mempunyai akses kepada aset sebelum kematian pemiliknya. Untuk memulakan TOD, broker harus menerima dokumen yang sesuai untuk mengesahkan aset boleh dipindahkan.
Proses Pemindahan Kematian (TOD) untuk Firma Broker
Setelah menerima pemberitahuan kematian pemegang akaun, firma broker meminta surat kematian, surat pelantikan semasa, surat kuasa wakil peguam, afidavit domisil, atau dokumen lain sebagai bukti kematian. Dokumen yang diperlukan bergantung kepada jenis akaun, seperti akaun tunggal atau bersama, sama ada satu atau kedua-dua pemegang akaun telah mati, dan sama ada akaun itu adalah akaun amanah dan pemegang amanah atau pemberi meninggal dunia.
Firma boleh menolak dokumen jika mereka tidak ditandatangani dalam kapasiti yang sesuai, seperti oleh wasi, orang yang selamat atau pemegang amanah; jika borang tersebut diselesaikan dengan betul, seperti dengan nombor sijil transposing; jika maklumat telah diubah; atau jika dokumen telah lapuk atau hilang meterai mahkamah yang diperlukan. Atas sebab-sebab ini, seseorang perlu memberi perhatian apabila menyelesaikan dan menyerahkan borang.
Pemindahan Kematian: Akaun Baru
Dalam kebanyakan kes, satu akaun baru ditubuhkan untuk benefisiari, dan sekuriti orang yang mati dipindahkan ke dalamnya. Biasanya, tiada pembelian, penjualan, pemindahan akaun ke firma lain, atau aktiviti lain mungkin berlaku sehinggalah akaun dibuka dan pihak berkuasa perundangan telah ditetapkan.
Membuka akaun baru melibatkan mengisi permohonan dan mempunyai benefisiari menyediakan maklumat peribadi yang diperlukan. Broker menggunakan maklumat tersebut untuk mengetahui tentang pemilik akaun (benefisiari), memenuhi keperluan kewangannya, dan mematuhi kewajipan undang-undang dan kawal selia.
Contoh Pemindahan Kematian (TOD)
Seseorang itu meninggal meninggalkan $ 50, 000 dalam akaun bank dan $ 200, 000 dalam satu akaun persaraan.
Apabila menubuhkan akaun-akaun ini pemilik boleh memfailkan borang benefisiari, menetapkan siapa aset itu harus dipindahkan ke atas kematian, dan dalam apa peratus. Borang benefisiari boleh dikemas kini pada bila-bila masa oleh pemilik akaun.
Sekiranya pemilik akaun telah berkahwin, akaun itu mungkin akan dipindahkan kepada pasangan, walaupun penerima lain dinamakan. Walau bagaimanapun, undang-undang tersebut boleh berubah mengikut keadaan. Jika pemilik akaun tidak berkahwin maka aset tersebut akan dipindahkan secara automatik kepada penerima yang dinamakan, dengan mengambil semua dokumentasi yang betul diajukan untuk membuktikan pemiliknya mati.
Andaikan pemilik akaun itu belum berkahwin. Mereka meninggalkan 50% akaun bank mereka kepada anak lelaki mereka (dinamakan), dan 50% kepada anak perempuan mereka (dinamakan). Setelah kematian, dan selepas kertas kerja yang sesuai difailkan, separuh dari baki akaun bank akan dipindahkan kepada anak lelaki dan separuh lagi kepada anak perempuan.
Anggapkan bahawa untuk akaun persaraan pemilik menyatakan bahawa 30% pergi kepada anak lelaki (bernama), 30% kepada anak perempuan (bernama), dan 40% kepada cucu bernama. Apabila kematian, peratusan didarabkan dengan baki akaun, dan amaun tersebut dipindahkan ke benefisiari masing-masing.
