Apakah Pelan Simpanan yang Ditangguhkan Cukai?
Pelan simpanan tertunda cukai adalah akaun pelaburan yang membolehkan pembayar cukai menangguhkan membayar cukai ke atas wang yang dilaburkan sehingga ia ditarik balik selepas bersara. Perancangan yang paling terkenal ialah Akaun Persaraan Individu (IRA) dan 401 (k) rancangan.
Takeaways Utama
- Pelan 401 (k) dan akaun IRA adalah dua jenis pelan simpanan tertangguh yang paling biasa. Dalam kedua-dua kes, wang yang disimpan oleh pelabur tidak dikenakan cukai sebagai pendapatan sehingga ia ditarik balik, mungkin selepas bersara. disimpan ditolak daripada pendapatan kasar, pelabur mendapat rehat segera cukai pendapatan.
Pelan simpanan yang ditangguhkan cukai layak oleh Perkhidmatan Hasil Dalaman (IRS). Iaitu, IRS membenarkan pembayar cukai membayar wang ke dalam pelan itu dan tolak jumlah itu daripada pendapatan kasarnya yang dikenakan cukai untuk tahun itu. Cukai ke atas sumbangan dan pulangan pelaburannya akan dibayar hanya apabila wang itu ditarik balik selepas bersara.
Memahami Pelan Simpanan yang Ditangguhkan Cukai
Pelan simpanan yang ditangguhkan cukai telah diluluskan oleh kerajaan persekutuan sebagai cara untuk menggalakkan warga Amerika untuk menyelamatkan persaraan. Individu boleh menyumbang sebahagian daripada pendapatan pra-cukai ke akaun pelaburan.
Terdapat beberapa faedah kepada individu:
- Pendapatan yang dikenakan cukai dikurangkan dengan amaun yang disumbangkan kepada akaun. Ini segera merendahkan cukai persekutuan yang dikenakan oleh individu untuk tahun itu. Wang itu kemudiannya dilaburkan dalam pilihan dana bersama atau jenis pelaburan individu, dengan baki yang tumbuh dengan pesat sehingga bersara. Wang sebelum cukai meningkatkan jumlah yang dilaburkan, dan potensi pertumbuhannya dari masa ke masa. Selepas bersara, individu boleh menarik diri daripada dana untuk pendapatan. Pengeluaran boleh dikenakan cukai sebagai pendapatan tetap.
Rancangan 401 (k) dan IRA yang Ditangguhkan Cukai
Kebanyakan syarikat besar dan banyak syarikat kecil menawarkan pekerja mereka 401 (k) untuk simpanan persaraan yang ditangguhkan cukai. Terdapat kenderaan yang serupa seperti 403 (b) dan pelan 457 untuk perkhidmatan awam dan pekerja kerajaan.
Faedah atas beberapa bon simpanan AS adalah tertunda cukai dan mungkin dikecualikan cukai jika wang itu digunakan untuk beberapa perbelanjaan pendidikan.
Apabila majikan menaja pelan satu manfaat besar lain mungkin. Sesetengah majikan memadankan sebahagian daripada sumbangan pekerja sehingga tahap tertentu. Perlawanan 3% adalah tipikal untuk majikan yang menawarkannya.
Orang yang bekerja sendiri dan hampir semua orang dengan jumlah pendapatan yang boleh dikenakan cukai boleh membuka akaun IRA. Ini boleh didapati melalui bank dan pembrokeran.
Walau bagaimanapun, individu yang melabur dalam pelan simpanan tertunda cukai biasanya mempunyai pelbagai pilihan pelaburan untuk dipilih.
Sebagai tambahan kepada 401 (k) pelan dan IRA, beberapa jenis pelaburan lain menawarkan penangguhan cukai.
Anuiti Anu Ditanggung Cukai
Anuiti cukai tertangguh, juga dikenali sebagai anuiti cukai terlindung, adalah akaun pelaburan jangka panjang yang dirancang untuk menyediakan pembayaran pendapatan tetap selepas bersara, sama dengan pencen. Jenis anuiti ini boleh didapati melalui syarikat insurans.
Pelabur membayar ke dalam akaun anuiti dalam tempoh beberapa tahun untuk membina baki yang akan dibayar secara ansuran selepas bersara. Sumbangan itu tidak ditangguhkan cukai tetapi cukai ke atas pendapatan dalam akaun tidak akan dibayar untuk pembayaran sehingga pemberian pembayaran bersangkutan bermula.
Anuiti anu ditangguhkan cukai boleh diperbetulkan, menawarkan kadar pulangan yang dijamin, atau pembolehubah, yang membolehkan individu memilih daripada pelbagai pelaburan yang mungkin menaikkan (atau menurunkan) pembayaran yang diterima.
Bon Simpanan AS yang Ditangguhkan Cukai
Siri EE Bond dan Bon Siri I adalah jenis bon simpanan AS yang dikeluarkan oleh kerajaan yang ditangguhkan cukai dan mempunyai faedah cukai tambahan jika digunakan untuk membayar perbelanjaan pendidikan.
Siri Bon EE membayar faedah sepanjang jangka hayat bon, yang biasanya 20 tahun. Bon Siri I membayar faedah sehingga 30 tahun.
Dalam mana-mana kes, faedah yang dibayar kepada pemegang bon tidak dikenakan cukai sehingga bon mencapai tarikh tamat atau ditebus.
Di samping itu, pengecualian cukai pendidikan melindungi pembayaran faedah dari cukai pendapatan jika ia digunakan untuk membayar perbelanjaan pendidikan.
RRSP Kanada
Pelan Simpanan Persaraan Berdaftar (RRSP) adalah contoh pelan simpanan tertunda cukai untuk pembayar cukai Kanada. Tempat perlindungan RRSP yang lazimnya akan dikenakan cukai pendapatan yang diperolehi dalam akaun sehingga wang ditarik balik.
Semua keuntungan, termasuk faedah, dividen, dan keuntungan modal, juga dikenakan cukai sehingga mereka ditarik balik.
