Apa itu IRA Spousal?
IRA pasangan adalah strategi yang membolehkan pasangan bekerja untuk menyumbang kepada IRA atas nama pasangan yang tidak bekerja untuk mengelakkan keperluan pendapatan. Ini mewujudkan pengecualian kepada peruntukan bahawa individu mesti memperoleh pendapatan untuk menyumbang kepada IRA. Walau bagaimanapun, pendapatan pasangan kerja mestilah sama atau melebihi jumlah sumbangan IRA yang dibuat bagi pihak kedua pasangan.
IRA spousal hanya Roth biasa atau IRA tradisional yang digunakan oleh pasangan suami isteri. Mereka bukan akaun bersama; setiap IRA ditubuhkan atas nama pasangan individu. Untuk 2019 dan 2020, penggunaan strategi IRA pasangan membolehkan pasangan yang berkahwin memfailkan bersama untuk menyumbangkan $ 12, 000 kepada IRA setiap tahun-atau $ 14, 000 jika mereka berumur 50 tahun ke atas disebabkan oleh peruntukan sumbangan menangkap.
Takeaways Utama
- IRA spousal membolehkan pasangan bekerja untuk menyumbang kepada IRA untuk pasangan yang tidak bekerja. IPS PPS adalah sama seperti Roth atau IRA tradisional tetapi direka untuk pasangan suami isteri. Couples mesti memfasilitasi pulangan bersama untuk menyumbang kepada IRA pasangan.
Bagaimana IRA Spousal berfungsi
Pasangan itu juga mesti memfailkan pengembalian cukai bersama (berkahwin berkahwin bersama) untuk memenuhi syarat untuk membuat sumbangan IRA perkahwinan. IRA spousal boleh sama ada IRA tradisional atau Roth, dan tertakluk kepada had sumbangan tahunan yang sama, had pendapatan dan peruntukan sumbangan menangkap sebagai IRA tradisional dan Roth. Walaupun IRA tidak boleh diadakan secara bersama dalam kedua-dua nama pasangan, pasangan boleh berkongsi pengedaran akaun mereka semasa bersara.
IRA spousal membenarkan pasangan untuk mempercepatkan simpanan persaraan mereka. Tambahan $ 6, 000 setahun lebih 30 tahun pada kadar pulangan sebanyak 5% boleh menambah sehingga $ 400, 000 pada persaraan.
IRA spousal: Bagaimana Mereka Bekerja
IRS mempunyai peraturan yang mendalam mengenai bagaimana IRA mesti berstruktur dan garis panduan spesifik tentang bagaimana strategi IRA perkongsian dapat digunakan. Menurut IRS, jumlah sumbangan gabungan anda tidak boleh melebihi pampasan yang boleh dikenakan cukai yang dilaporkan pada pulangan bersama anda. Lihat formula dalam Penerbitan IRS 590-A. Perlu diingat bahawa jika pasangan tidak mengambil bahagian dalam rancangan persaraan di tempat kerja, semua sumbangan mereka akan ditolak.
Bagi pasangan yang berkahwin yang memfailkan secara bersama di mana pasangan yang membuat sumbangan IRA dilindungi oleh pelan persaraan tempat kerja, jangkauan fasa adalah $ 104, 000 hingga $ 124, 000 untuk tahun 2020, daripada $ 103, 000 hingga $ 123, 000 untuk 2019, menurut IRS.
Bagi penyumbang IRA yang tidak dilindungi oleh pelan persaraan tempat kerja dan berkahwin dengan seseorang yang potongan dihapuskan jika pendapatan pasangan adalah antara $ 196, 000 dan $ 206, 000 untuk 2020, dari $ 193, 000 dan $ 203, 000 untuk 2019.
Had Sumbangan IRA Spousal dan Deadlines
Untuk 2019 dan 2020, setiap setengah daripada pasangan yang menggunakan strategi IRA pasangan boleh menyumbang $ 6, 000 setiap tahun. Setiap orang boleh menyumbang tambahan $ 1, 000 jika mereka berusia 50 tahun atau lebih tua. Ini berjumlah jumlah sumbangan sebanyak $ 12, 000 hingga $ 14, 000 untuk 2019 dan 2020. Sumbangan mesti dibuat oleh tarikh akhir pemfailan cukai (termasuk pelanjutan). Sebagai contoh, anda boleh menyumbang ke IRA 2019 anda sehingga 15 April, 2020, atau lebih lewat jika anda memfailkan untuk pelanjutan.
Institusi-institusi yang diluluskan IRS termasuk bank, syarikat broker, beberapa kesatuan kredit, dan persatuan simpanan & persekutuan federally diasuransikan menawarkan IRA perkahwinan. Broker Terbaik Investopedia untuk IRA membolehkan anda membandingkan broker secara bersebelahan untuk mencari yang sesuai dengan keperluan pelaburan anda.
