Apakah yang dimaksudkan dengan Pencen Pribadi sendiri (SIPP)?
Pencen peribadi diri dilaburkan (SIPP) adalah akaun simpanan persaraan yang cekap cukai yang terdapat di UK. SIPP memberi individu kebebasan untuk memperuntukkan aset mereka dalam pelbagai pelaburan yang diluluskan oleh Perintah dan Kastam Negara (HMRC), jabatan bukan menteri kerajaan UK yang bertanggungjawab untuk pengumpulan cukai dan pembayaran beberapa bentuk sokongan negeri. Pelaburan yang diluluskan termasuk saham, bon, dana bersama dan dana dagangan bursa (ETF).
Ini berbeza dengan pencen yang ditaja oleh syarikat, di mana syarikat memilih senarai pilihan pelaburan yang singkat. SIPPs diperkenalkan pada tahun 1989 dan telah menjadi semakin popular di Great Britain kerana akhir kerjaya seumur hidup dan pencen gaji akhir seumur hidup.
Takeaways Utama
- Pencen peribadi diri dilaburkan, atau SIPP, adalah pelan persaraan sumbangan yang ditakrifkan kepada warganegara United Kingdom. Peserta SIPP menangguhkan sebahagian daripada pendapatan sebelum cukai di mana mereka boleh melabur dalam stok, bon, dan ETF antara aset yang diluluskan lain dalam cara yang sangat berfaedah. Seperti rancangan 401 (k) di Amerika Syarikat, rancangan SIPP dicipta sebagai alternatif kepada pencen manfaat yang ditaja oleh syarikat.
Memahami Pencen peribadi yang Dilaburkan
Pencen peribadi yang melabur diri menggambarkan beberapa perbezaan antara rancangan persaraan di AS berbanding Great Britain. Di Amerika Syarikat, pelan cukai pelan persaraan berfungsi dalam satu daripada dua cara. Opsyen pertama adalah untuk melabur dolar sebelum cukai, menikmati pertumbuhan bebas cukai dalam akaun, kemudian membayar cukai pengeluaran, seperti dengan IRA tradisional atau 401 (k). Opsyen kedua ialah untuk melabur dolar selepas cukai, menikmati pertumbuhan bebas cukai dalam akaun, dan mengeluarkan wang bebas cukai, seperti Roth IRA atau Roth 401 (k).
SIPP UK menggunakan pilihan ketiga. Ia menambah sumbangan individu pada peratusan berdasarkan kadar cukai marginal mereka. Dengan pelepasan kadar cukai asas, agensi cukai persekutuan menambah 25 peratus kepada jumlah individu yang menyumbang kepada SIPP. Sebagai contoh, jika individu berada dalam pendirian cukai 25 peratus dan menyumbang £ 4, 000 kepada SIPP, kerajaan akan menambah £ 1, 000 di bawah pelepasan kadar cukai asas, dan jumlah sumbangan individu itu ialah £ 5, 000. Kadar cukai marginal tertinggi UK adalah 45%, jadi SIPPs boleh menawarkan pelepasan cukai setinggi 45%.
Pengurusan Fee SIPP
Sama seperti akaun pelaburan lain, mengurus yuran pencen peribadi yang dilaburkan adalah penting. Individu harus melihat sama ada SIPP mengenakan yuran tahunan tetap, peratusan nilai portfolio, komisen dagangan atau yuran lain sebelum membuka akaun. Adalah penting untuk memilih pilihan bayaran rendah untuk mengelakkan merugikan pulangan pelaburan jangka panjang. Sebagai contoh, yuran tahunan tetap mungkin lebih murah untuk seseorang yang mempunyai portfolio bernilai tinggi daripada yuran peratusan tahunan.
Pemegang akaun boleh menguruskan pelaburan SIPP sendiri secara dalam talian atau menyewa pengurus pelaburan.
Pengeluaran dari SIPP
Individu yang mengambil bahagian dalam pencen peribadi yang dilaburkan bebas akan mula mengeluarkan dana bermula pada umur 55 tahun, walaupun mereka masih bekerja. Biasanya, individu boleh mengambil sehingga 25% dari dana mereka tanpa cukai. Selebihnya dikenakan cukai sebagai pendapatan. Terutama, apabila dana disimpan dalam SIPP, mereka boleh membebaskan keuntungan modal UK dan cukai pendapatan. Manfaat cukai bergantung pada keadaan tertentu individu.
