DEFINISI SEC Borang N-SAR
Borang SEC N-SAR adalah pemfailan Sekuriti dan Pertukaran AS (SEC) yang khusus untuk syarikat pengurusan pelaburan berdaftar. Ia mewajibkan syarikat-syarikat tersebut mendedahkan maklumat kewangan penting (misalnya, sebarang jualan saham atau kadar pusing ganti portfolio mereka). Maklumat ini biasanya termasuk dalam laporan pemegang saham syarikat.
BREAKING DOWN SEC Form N-SAR
Sebelum Akta Sarbanes-Oxley 2002, borang N-SAR juga dikehendaki difailkan di bawah Seksyen 13 dan 15 (d) Akta Bursa Sekuriti 1934. Borang N-SAR dan semua fail berkaitannya dilindungi di bawah Seksyen 30 Akta Syarikat Pelaburan tahun 1940, yang memerlukan syarikat dan amanah pelaburan untuk memfailkan laporan tahunan dan tahunan dengan SEC.
Akta ini juga menghapuskan syarat yang membentuk N-SAR disahkan oleh pegawai utama dan pegawai kewangan syarikat berdaftar.
SEC Borang N-SAR dan Penerbitan SEC Tambahan
Borang SEC N-SAR, yang terpakai kepada syarikat pengurusan pelaburan berdaftar, adalah salah satu daripada beberapa bentuk SEC kritikal yang harus diketahui oleh para pelabur dan pengurus semasa menjalankan perniagaan dalam industri perkhidmatan kewangan.
Penasihat pelaburan menggunakan Borang ADV SEC, sebagai contoh, untuk mendaftar dengan Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC) dan pihak berkuasa sekuriti negeri. Bentuk terperinci apa-apa dan semua tindakan disiplin yang diambil terhadap penasihat, bersama dengan perkhidmatan, yuran, latar belakang profesional dan amalan perniagaan terkini dan yang dicadangkan.
Borang ADV terdiri daripada dua bahagian. Bahagian 1 memerlukan maklumat mengenai perniagaan penasihat, pemilikan, pelanggan, pekerja, amalan perniagaan, gabungan dan apa-apa peristiwa disiplin penasihat atau pekerjanya. Bahagian 2 adalah risalah yang lebih panjang, yang mengandungi maklumat mengenai jenis khidmat nasihat yang ditawarkan, jadual yuran penasihat, maklumat disiplin, konflik kepentingan, dan latar belakang pendidikan dan perniagaan pengurusan dan kakitangan penasihat utama penasihat.
Borang SEC S-1 dan S-1 / A juga penting untuk pendaftaran awal bagi sekuriti baru syarikat-syarikat awam semasa atau yang belum selesai. Syarikat mesti mempunyai pemfailan S-1 sebelum saham mereka boleh disenaraikan di bursa negara. Selalunya mereka akan mendapatkan bantuan bank pelaburan atau sindiket bank pelaburan untuk membantu merangka dan memfailkan Borang S-1. Bentuknya merangkumi maklumat terperinci mengenai penggunaan hasil jualan jualan yang dirancang, model perniagaan semasa dan persaingan, menawarkan metodologi harga dan sebarang pencairan yang akan berlaku. Ini hanya beberapa bahagian penting; pelabur harus membaca keseluruhan borang untuk maklumat yang komprehensif.
