Apakah SEC Form N-14?
Borang SEC N-14 adalah pemfailan dengan Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC) yang boleh digunakan oleh semua syarikat pelaburan pengurusan dan syarikat-syarikat pembangunan perniagaan, sebagaimana yang ditakrifkan di bawah Seksyen 2 (a) (48) Akta Syarikat Pelaburan 1940, untuk mendaftar beberapa jenis transaksi di bawah Akta Sekuriti 1933. Transaksi ini termasuk yang dinyatakan dalam Akta Sekuriti; penggabungan di mana undi atau persetujuan pemegang keselamatan syarikat yang diambil tidak diperlukan; tawaran pertukaran untuk sekuriti penerbit atau orang lain; reoffering atau penjualan semula sekuriti mana-mana sekuriti yang diperolehi dalam tawaran yang didaftarkan di Borang N-14; atau sebarang gabungan urusniaga tersebut.
Borang SEC N-14 tidak boleh dikelirukan dengan Borang Kewarganegaraan dan Imigresen Amerika Syarikat (USCIS) N-14, yang digunakan untuk meminta maklumat daripada calon untuk kewarganegaraan semasa proses penaturalisasian.
Form SEC N-14 dan (USCIS) Borang N-14 adalah dua dokumen yang berlainan dengan tujuan yang berlainan.
Memahami Borang SEC N-14
Borang SEC N-14 juga dikenali sebagai "Penyata Pendaftaran Di bawah Akta Sekuriti 1933." SEC Form N-14 diperlukan untuk memberi para pelabur maklumat kewangan dan syarikat penting yang mereka perlukan untuk membuat keputusan berpendidikan mengenai sama ada atau tidak untuk melabur dalam syarikat. Borang SEC N-14 juga berfungsi untuk mengelakkan salah nyata, tingkah laku menipu, dan penipuan lain dalam penjualan sekuriti.
Bahagian A, prospektus, mengandungi penjelasan ringkas dan langsung tentang jenis dana atau akaun berasingan; urus niaga yang dicadangkan; struktur yuran dan komponen risiko pelaburan; maklumat mengenai pendaftar; maklumat mengenai syarikat yang diperolehi, maklumat pengundian; maklumat mengenai kepentingan orang dan pakar tertentu; dan maklumat tambahan yang diperlukan untuk menanggung semula oleh orang yang dianggap sebagai pengunderait. Bahagian B mengandungi maklumat tambahan mengenai pendaftar, syarikat yang diambilalih dan penyata kewangan.
Maklumat yang diberikan dalam Borang SEC N-14 dan pemfailan lain perlu tepat. SEC tidak dapat menjamin ketepatan maklumat dalam pemfailan korporat, tetapi boleh dan tidak membawa tindakan penguatkuasaan terhadap syarikat yang telah menipu dalam pemfailan atau gagal memberikan maklumat yang tepat kepada para pelabur. Sekiranya pelabur mengalami kerugian disebabkan oleh pemfailan yang mengelirukan syarikat, mereka mungkin dapat memulihkan sebahagian kerugian tersebut.
Borang SEC N-14 dan prospektus yang berkaitan menjadi rekod awam tidak lama selepas mereka difailkan dengan SEC. Semua syarikat asing dan domestik dikehendaki memfailkan Borang SEC N-14 secara elektronik. Pelabur kemudian dapat mengakses borang dan prospektus yang berkaitan, serta pemfailan syarikat lain, melalui pangkalan data EDGAR.
Tawaran sekuriti tidak semestinya dikehendaki didaftarkan dengan SEC; ada yang dikecualikan. Tawaran yang dikecualikan termasuk persembahan swasta yang hanya tersedia untuk bilangan pelabur individu atau institusi terhad; tawaran intrastate; persembahan kecil; dan tawaran kerajaan perbandaran, negeri, atau persekutuan. Mengecualikan beberapa tawaran daripada keperluan pendaftaran adalah cara menurunkan kos bagi syarikat menyediakan sekuriti kepada orang ramai, dengan mewujudkan lebih banyak peluang bagi syarikat-syarikat ini untuk membentuk modal.
