Isi kandungan
- Perancangan Harta Tanah dengan IRA Roth
- Menetapkan Penerima Roth IRA
- Memperolehi IRA Roth sebagai Pasangan
- Memujuk sebagai Bukan Pasangan
- Garisan bawah
Jika anda adalah benefisiari IRA Roth, anda mungkin mempunyai beberapa pilihan-termasuk membuka IRA Roth Warisan. Tetapi hubungan anda dengan pemilik asal dan umur akaun menentukan pilihan mana yang anda miliki.
Takeaways Utama
- Adalah penting untuk menamakan benefisiari supaya wang yang anda simpan pergi ke tempat yang anda inginkan, dengan manfaat cukai yang paling mungkin. Jika anda mewarisi IRA Roth sebagai pasangan-dan anda adalah penerima tunggal-anda mempunyai pilihan untuk merawat akaun sebagai Anda sendiri. Ada ahli yang mempunyai pilihan untuk menyebarkan pengedaran sepanjang hayat mereka, yang boleh menawarkan manfaat cukai yang signifikan.
Perancangan Harta Tanah dengan IRA Roth
IRA Roth amat bernilai sebagai alat perancangan harta tanah. Dengan IRA tradisional, anda perlu mengambil pengagihan minimum yang dikehendaki (RMD) pada usia 70 ½. Seperti yang anda lakukan, anda membayar cukai ke atas wang yang anda ambil.
Dengan Roth IRA, bagaimanapun, tidak ada RMD sepanjang hayat anda. Dan semua pengedaran yang anda lakukan dalam persaraan adalah bebas cukai. Ini bermakna anda sama ada menggunakan sepenuhnya semua itu, tanpa dikenakan cukai - atau anda boleh meninggalkan wang anda dalam IRA Roth untuk berkembang dan lulus dengan ahli waris anda.
Mengapa Menetapkan Penerima IRA Roth?
A Roth IRA boleh menjadi bahagian asas pelan harta tanah anda. Tetapi, tiada faedahnya boleh digunakan jika anda tidak melengkapkan penamaan benefisiari anda.
Sebarang aset IRA Roth yang anda tidak ditarik balik akan diluluskan secara automatik kepada penerima yang anda pilih. Selalunya, benefisiari adalah pasangan hidup atau anak-anak anda, tetapi boleh jadi ahli keluarga atau rakan lain.
Apabila anda membuka IRA Roth, anda mengisi borang untuk menamakan benefisiari anda-orang yang akan mewarisi akaun anda selepas anda mati. Borang ini lebih penting daripada banyak orang menyedari. Jika anda membiarkannya kosong, akaun itu mungkin tidak pergi ke orang yang anda inginkan, dan beberapa manfaat cukai boleh hilang.
Untuk mengelakkan masalah, pastikan anda menamakan benefisiari-dan teruskan peristiwa terkini seperti perkahwinan, perceraian, kematian, atau kelahiran seorang kanak-kanak.
Jika anda seorang benefisiari Roth IRA, pilihan anda berbeza-beza bergantung kepada sama ada anda mewarisi ia sebagai pasangan atau sebagai pasangan bukan pasangan. Berikut adalah senarai pilihan untuk setiap situasi.
Memperolehi IRA Roth sebagai Pasangan
Anda mempunyai empat pilihan jika anda mewarisi IRA Roth sebagai pasangan:
Pilihan 1: Transfer Spousal
Dengan pemindahan keluarga, anda merawat IRA Roth sebagai anda sendiri. Ini bermakna anda akan tertakluk kepada peraturan edaran yang sama seolah-olah ia telah dimulakan. Untuk melengkapkan pemindahan keluarga, anda akan memindahkan aset ke dalam IRA Roth yang baru atau sedia ada.
Pertimbangan lain:
- Anda boleh menarik balik caruman pada bila-bila masa.Kedudukan dikenakan cukai sehingga anda mencapai usia 59½ dan sudah sekurang-kurangnya lima tahun sejak pasangan anda mula-mula menyumbang kepada akaun ("peraturan 5 tahun"). Pilihan ini hanya tersedia jika anda penerima tunggal. Anda boleh menetapkan benefisiari anda sendiri.
Pilihan 2: Buka IRA Warisan, Kaedah Harapan Hidup
Dengan pilihan ini, aset tersebut dipindahkan ke IRA Roth Warisan dalam nama anda. Anda perlu mengambil pengedaran minimum yang diperlukan. Tetapi anda mempunyai pilihan untuk menangguhkannya sehingga lewat:
- Tarikh pemegang akaun asal akan bertukar umur 70½, atau Dekan. 31 tahun berikutan tahun kematian (apabila pemegang akaun asal mati).
Pengagihan disebarkan ke atas jangka hayat anda. Walau bagaimanapun, jika terdapat benefisiari lain, pengedaran adalah berdasarkan jangka hayat penerima manfaat tertua - melainkan akaun berasingan ditubuhkan sebelum 31 Disember tahun berikutnya selepas tahun kematian.
Pertimbangan lain:
- Anda boleh menarik balik caruman pada bila-bila masa.Kedudukan dikenakan cukai melainkan jika peraturan 5 tahun dipenuhi.Anda tidak akan dikenakan penalti pengeluaran awal 10.% dalam akaun boleh terus berkembang bebas cukai.Anda boleh menetapkan benefisiari sendiri.
Pilihan 3: Buka IRA Warisan, Kaedah 5-Tahun
Di bawah Kaedah 5 Tahun, aset tersebut dipindahkan ke IRA Roth Warisan atas nama anda. Anda boleh menyebarkan pengagihan, tetapi anda mesti menarik balik semua aset dari akaun pada 31 Disember tahun kelima berikutan tahun kematian.
Pertimbangan lain:
- Anda boleh menarik balik caruman pada bila-bila masa.Kedudukan dikenakan cukai melainkan jika peraturan 5 tahun dipenuhi.Anda tidak akan dikenakan penalti pengeluaran awal 10.% dalam akaun boleh terus berkembang bebas cukai sehingga lima tahun Anda boleh menamakan benefisiari anda sendiri.
Pilihan 4: Pengagihan Lump-Sum
Pembekal Roth IRA pemegang akaun asal boleh membantu anda memahami pilihan anda, tetapi mereka tidak dapat memberi nasihat atau cadangan kepada anda.
Memperolehi IRA Roth sebagai Bukan Pasangan
Bukan pasangan termasuk kanak-kanak, cucu, ahli keluarga lain, dan rakan-rakan. Anda mempunyai tiga pilihan jika anda mewarisi IRA Roth sebagai bukan pasangan:
Pilihan 1: Buka IRA Warisan, Kaedah Harapan Hidup
Dengan pilihan Harapan Hayat, aset dipindahkan ke IRA Roth Warisan atas nama anda. Anda akan tertakluk kepada pengagihan minimum yang diperlukan yang mesti dimulakan pada 31 Disember tahun berikut tahun kematian.
Pengagihan disebarkan ke atas jangka hayat anda jika anda adalah penerima tunggal. Jika tidak, pengedaran adalah berdasarkan jangka hayat penerima manfaat tertua-melainkan akaun berasingan ditubuhkan sebelum 31 Disember tahun berikutnya selepas tahun kematian.
Pertimbangan lain:
- Anda boleh menarik balik caruman pada bila-bila masa. Pendapatan boleh dikenakan cukai kecuali peraturan 5 tahun dipenuhi. Anda tidak akan dikenakan penalti pengeluaran awal 10%. Akaun dalam akaun boleh terus berkembang bebas cukai. Anda boleh menetapkan benefisiari anda sendiri.
Pilihan 2: Buka IRA Warisan, Kaedah 5-Tahun
Dengan pilihan ini, aset tersebut dipindahkan ke IRA Roth Warisan atas nama anda. Anda boleh menyebarkan pengedaran anda dari masa ke masa, tetapi anda perlu menarik balik segala-galanya pada 31 Disember tahun kelima berikutan tahun kematian.
Pertimbangan lain:
- Anda boleh menarik balik caruman pada bila-bila masa. Perintah boleh dikenakan cukai kecuali peraturan 5 tahun dipenuhi. Anda tidak akan dikenakan penalti penalti awal 10%. Akaun dalam akaun boleh terus berkembang tanpa cukai sehingga lima tahun Anda boleh menamakan benefisiari anda sendiri.
Pilihan 3: Pengagihan Lump-Sum
Dengan pengagihan sekaligus, aset di Roth IRA diedarkan kepada anda sekaligus. Sumbangan adalah bebas cukai, tetapi pendapatan boleh dikenakan cukai jika akaun kurang daripada lima tahun apabila pemilik akaun asal meninggal dunia.
Garisan bawah
Jika anda seorang benefisiari Roth IRA, anda mempunyai beberapa pilihan. Adalah penting untuk mempertimbangkan pilihan anda dengan teliti kerana kesan cukai mungkin berbeza-beza. Adalah berguna untuk berunding dengan penasihat kewangan yang dipercayai yang boleh membantu anda menentukan pilihan terbaik anda apabila anda mewarisi IRA Roth.
