Apa itu Rollover?
Satu peralihan boleh melibatkan sejumlah tindakan, yang paling popular adalah perpindahan pegangan satu pelan persaraan kepada yang lain tanpa membuat satu kejadian yang boleh dikenakan cukai. Satu peralihan juga boleh melibatkan pemulihan semula dana dari keselamatan matang kepada isu baru yang sama atau keselamatan yang serupa, atau memindahkan kedudukan FOREX (FX) ke tarikh penghantaran yang berikut, di mana peralihan itu akan dikenakan caj.
Dalam konteks aset persaraan, pengagihan dari pelan persaraan dilaporkan di IRS Form 1099-R dan mungkin terhad kepada satu setahun bagi setiap akaun persaraan individu (IRA). Yuran peralihan forex yang timbul daripada perbezaan kadar faedah antara kedua-dua mata wang yang mendasari urus niaga dibayar kepada broker.
Bergolek
Memahami Rollover
Rollovers sering berlaku sebagai cara untuk membuat wang untuk tujuan tertentu, seperti pendapatan segera dari dagangan hari atau untuk menjimatkan cukai, seperti rancangan persaraan. Peralihan IRA atau IRA peralihan adalah pemindahan dana dari akaun persaraan ke dalam IRA tradisional atau Roth IRA. Seperti yang ditunjukkan oleh contoh-contoh berikut, manfaat rollovers berbeza di antara pelbagai jenis pelaburan.
Peralihan dalam Akaun Persaraan
Dengan peralihan langsung, pentadbir pelan persaraan boleh membayar hasil pelan secara langsung ke pelan lain atau ke IRA. Pengedaran boleh dikeluarkan sebagai cek yang dibuat kepada akaun baru. Apabila menerima pengedaran daripada IRA melalui pemindahan pemegang amanah kepada pemegang amanah, institusi yang memegang IRA boleh mengagihkan dana dari IRA ke IRA lain atau rancangan persaraan.
Dalam hal peralihan selama 60 hari, dana daripada pelan persaraan atau IRA dibayar terus kepada pelabur, yang mendepositkan sebahagian atau semua dana dalam pelan persaraan atau IRA lain dalam masa 60 hari.
Cukai biasanya tidak dibayar apabila melakukan peralihan langsung atau pemindahan pemegang amanah kepada pemegang amanah. Walau bagaimanapun, pengagihan dari peralihan selama 60 hari dan dana yang tidak dilancarkan biasanya dikenakan cukai.
Peralihan dalam Posisi Forex
Pedagang harian forex jangka panjang boleh menghasilkan wang di pasaran dengan perdagangan dari sisi positif persamaan peralihan. Peniaga bermula dengan mengira mata swap, iaitu perbezaan antara kadar hadapan dan kadar spot pasangan mata wang tertentu seperti yang dinyatakan dalam pips. Peniaga mengasingkan pengiraan mereka pada pariti kadar faedah, yang menunjukkan bahawa melabur dalam mata wang yang berbeza-rata harus menghasilkan pulangan lindung nilai yang sama, tanpa mengira kadar faedah mata wang.
Pedagang mengira mata swap untuk tarikh penghantaran tertentu dengan mempertimbangkan manfaat bersih atau kos pinjaman satu mata wang dan meminjam yang lain terhadapnya pada masa antara tarikh nilai tempat dan tarikh penghantaran ke hadapan. Oleh itu, peniaga membuat wang apabila dia berada di sisi positif pembayaran peralihan bunga.
