Apakah Aliran Wang Tunai?
Aliran tunai yang ditahan (RCP) adalah ukuran perubahan bersih dalam aset tunai dan setara tunai pada akhir tempoh kewangan. Ia adalah perbezaan antara tunai masuk dan keluar untuk tempoh tersebut. Aliran tunai yang ditahan termasuk baki wang tunai selepas entiti menggunakan wang tunai untuk perbelanjaan dan mengembalikan wang tunai kepada pembekal modal, seperti membayar hutang atau membayar dividen. Ia biasanya digunakan untuk melabur semula dalam projek nilai bersih (NPV) positif, dengan itu mengembangkan perniagaan.
Memahami Aliran Wang Tunai (RCP)
Aliran tunai yang ditahan adalah petunjuk yang baik terhadap tunai yang tersedia untuk pelaburan semula dalam usaha pertumbuhan dan inovasi masa hadapan. Ini adalah metrik yang berguna apabila membuat anggaran, mengukur kejayaan kewangan dan meramalkan pendapatan dan perbelanjaan masa depan. Apabila syarikat tidak mempunyai aliran tunai positif dan ingin membiayai projek NPV positif, entiti mungkin perlu pergi ke pasaran modal untuk mengumpulkan dana tambahan. Ini adalah kaedah yang lebih mahal, sebagai wang tunai yang tersimpan hampir selalu menjadi sumber termurah wang baru.
