Matlamat perancangan harta untuk individu yang bernilai tinggi termasuk perlindungan warisan untuk waris, meminimumkan cukai harta benda, mengelakkan proses probet dan melantik pemegang amanah yang tepat. Maklumat berikut harus dilihat sebagai titik permulaan untuk memilih wakil perancang harta tanah yang tepat. Malangnya, ada yang tidak bertindak dengan kepentingan terbaik pelanggan mereka. Mereka kadang-kadang akan memilih laluan yang memberikan mereka peluang yang paling pendapatan, bukan apa yang akan mengurangkan kos dan menjamin bahawa aset berakhir di tangan kanan.
Mengurangkan Cukai Harta
Ini adalah kategori luas yang boleh dipecah menjadi cukai pendapatan, cukai hadiah, cukai harta tanah dan cukai lompang generasi. Apabila anda mengecualikan cukai pendapatan dari senarai ini, baki tiga kumpulan itu dirujuk sebagai cukai pemindahan kekayaan. Bagi setiap jenis cukai dalam kumpulan itu, cukai persekutuan adalah 40% daripada nilai apa sahaja yang diukur. Terdapat juga apa yang dipanggil kredit bersatu, yang berkaitan dengan pengecualian cukai sehingga $ 5.6 juta.
Sebagai contoh, dengan cukai hadiah, terdapat cukai sebanyak 40% daripada nilai hadiah, tetapi $ 5.6 juta yang pertama tidak boleh dibayar kerana pengecualian cukai hadiah seumur hidup. Anda juga boleh menawarkan hadiah sehingga $ 15, 000 per tahun setiap individu (kepada seberapa banyak orang yang anda mahu) tanpa dikenakan cukai. Ini dipanggil hadiah pengecualian tahunan. Mereka tidak bergantung kepada pengecualian cukai hadiah $ 5.6 juta seumur hidup.
Peraturan yang sama berlaku untuk cukai harta benda, tetapi pengecualian cukai estat $ 5.6 juta dikurangkan dengan nilai hadiah yang anda berikan sepanjang hayat anda. Sebagai contoh, jika anda memberikan hadiah bernilai $ 3 juta menggunakan pengecualian cukai hadiah seumur hidup, maka pengecualian cukai harta anda kini akan menjadi $ 2.6 juta bukan $ 5.6 juta.
Cukai perpindahan generasi yang berlainan dibayar pada bila-bila masa anda memberi harta kepada anak atau cucu cicit. Sekali lagi, cukai yang dibayar adalah berdasarkan 40% daripada nilai hadiah, dan terdapat pengecualian cukai sehingga $ 5.6 juta. Sekiranya anda tertanya-tanya, cukai ini wujud sehingga pemberi kuasa (pencipta amanah) tidak memintas generasi akan datang untuk mengelakkan obligasi cukai.
Untuk semua cukai di atas, mungkin negara anda juga mengenakan cukai. Semak dengan keadaan anda untuk mengetahui.
Perancangan Insanasi
- Memberi penjagaan bagi orang tanggunganPengurus pemegang amanahMengurus pengurusan teratur harta andaTetapkan rawatan akhir hayat anda jika dalam keadaan tetap vegetatif
Untuk mencapai matlamat ini, anda perlu memastikan langkah-langkah tertentu diambil.
Melantik Kuasa Tahan Lama untuk:
- Urus akaun bank andaBeli dan jual hartanahMengurus aset lainBuka mel anda
Melantik Kuasa Kesihatan Peguam untuk:
- Tentukan rawatan perubatan (termasuk pemilihan doktor dan hospital) Tentukan rawatan jangka panjangMemastikan kursus rawatan tertentu
Melantik Agen Pelepasan Insurans Kesihatan dan Akauntabiliti (HIPAA) Agensi kepada:
- Akses maklumat perubatan anda yang dilindungi
Lengkapkan Kehendak Hidup untuk:
- Nyatakan jika anda ingin mendapatkan tiub pemakanan dikeluarkan rawatan Rawatan untuk membolehkan kematian semulajadi
Buat Amanah Boleh Datar semula kepada:
- Melantik pemegang amanah pengganti
Membuat Deklarasi Penjaga kepada:
- Tentukan siapa yang akan menjaga mana-mana kanak-kanak yang masih kecil
Mengelakkan Probate
Seperti yang dibayangkan dalam pengenalan, banyak peguam perancangan harta akan membawa anda ke arah kehendak tradisional. Mengapa? Kerana mereka akan mendapat lebih banyak manfaat daripadanya daripada mereka jika anda mempunyai kepercayaan hidup. Berhati-hati dengan peguam perancangan harta tanah yang cuba menjual anda atas idea bahawa kepercayaan hidup lebih mahal dan dengan itu bukan pilihan yang lebih baik daripada kehendak. Kepercayaan hidup lebih mahal di depan, tetapi tidak lebih lama. Jika anda ingin mengelakkan kos kewangan dan masa yang tidak perlu, anda perlu mengelakkan proses probet.
Untuk mencapai matlamat ini, anda hanya perlu memilih kepercayaan hidup sebagai gantinya. Oleh kerana itu amanah, tidak semuanya akan ada dalam nama anda, yang bermaksud anda boleh melangkau probet. Walaupun tidak semuanya berada dalam nama anda, anda masih akan mengawal aset anda semasa hidup (anda boleh melantik pengganti sekiranya berlaku ketidakupayaan).
Satu kepercayaan hidup menawarkan kelebihan lain juga. Sekiranya ia merupakan amanah yang boleh dibatalkan, maka ia boleh dipinda, diubah suai atau dibatalkan pada bila-bila masa. Kepercayaan yang boleh dibatalkan juga layak sebagai amanah pemberi pinjaman, yang akan membolehkan anda memindahkan aset masuk dan keluar dari amanah tanpa membayar cukai.
Jika anda khawatir tentang bagaimana seorang penerima manfaat berpotensi dengan warisannya, anda boleh menetapkan batasan. Sebagai contoh, anda boleh menetapkan batasan bahawa benefisiari hanya boleh menggunakan warisan untuk tujuan kesihatan atau pendidikan. Anda juga boleh melantik seorang pemegang amanah bebas yang perlu meluluskan semua pengedaran.
Untuk menjamin bahawa aset anda akan berakhir di tangan kanan, pastikan untuk membuat kepercayaan yang direka khas di mana saham amanah akan tetap dalam nama amanah dan dipindahkan kepada setiap pewaris apabila anda mati. Ini tidak akan membenarkan pasangan memindahkan aset kepada anak-anaknya daripada perkahwinan sebelumnya. Ia juga tidak membenarkan pasangan memindahkan aset kepada pasangan baru. Selain itu, kepercayaan semacam ini akan melindungi waris anda daripada pemiutang dan kebangkrutan.
Garisan bawah
Sekarang anda tahu asas-asas bagaimana untuk mengurangkan cukai harta benda, merancang untuk peristiwa ketidakmampuan, menghindari proses probet dan melindungi benefisiari yang dimaksudkan dari niat jahat. Maklumat ini sepatutnya membantu apabila menyewa seorang peguam perancangan harta tanah.
