Perubahan peraturan telah menyebabkan Perbadanan Jaminan Manfaat Pencen (PBGC) menjamin 401 (k) baki yang dilancarkan dalam pelan pencen yang layak. Apa ini bermakna bahawa jika syarikat menawarkan pelan pencen, 401 (k) baki boleh dilancarkan ke pencen dan manfaat pencen yang akan terhasil daripada baki yang dilancarkan akan dijamin oleh PBGC sama seperti faedah pencen asal sebelum untuk peralihan.
Ini hanya akan memberi kesan kepada orang yang majikannya menawarkan kedua-dua jenis rancangan. Apakah kebaikan dan keburukan dalam melakukan peralihan jenis ini?
Pendapatan seumur hidup
Salah satu aduan mengenai sistem pelan sumbangan yang ditetapkan seperti 401 (k) adalah bahawa ia meletakkan tanggungjawab untuk menjimatkan persaraan pekerja, tidak seperti rancangan manfaat yang ditetapkan.
Ramai pakar dalam pendapatan persaraan berasa bahawa para peserta akan lebih baik dengan aliran pendapatan seumur hidup yang terjamin dari jenis yang disediakan dengan mengambil manfaat pencen sebagai aliran pendapatan tahunan. Ini mengambil perhatian peserta untuk menguruskan aset persaraan mereka sendiri.
Tiada Perlindungan Inflasi
Perubahan peraturan berkaitan dengan pelan pencen korporat dan bukan rancangan perbandaran, negeri dan persekutuan. Pencen korporat jarang diindeks ke inflasi menerusi kos penyesuaian hidup (COLA) seperti pelan pencen sektor awam. Sebaik sahaja pembayaran telah memulakan pesara tertakluk kepada impak inflasi ke atas kuasa pembelian pembayaran bulanan mereka.
Jika keseimbangan telah ditinggalkan dalam akaun pelan 401 (k) pekerja, mereka mungkin mempunyai peluang untuk memperoleh pulangan pelaburan yang akan membuat mereka lebih awal dari inflasi. Sebaliknya, akaun mereka boleh kehilangan wang di pasaran turun.
Lebih-lebih lagi, gabungan mempunyai pelan manfaat yang ditetapkan dan pelan 401 (k) atau pelan caruman yang serupa adalah yang berkuasa. Ini menyediakan cara untuk penabung persaraan untuk mempelbagaikan sumber pendapatan persaraan mereka. Mereka boleh menghargai manfaat pencen bulanan mereka yang menyediakan aliran pendapatan dijamin (atau kebanyakannya dijamin) bersama-sama dengan peluang pertumbuhan pelaburan yang datang dengan pelan sumbangan yang ditetapkan.
Pelan Beku
Banyak pelan pencen korporat membekukan manfaat mereka. Apabila ini berlaku, pekerja tidak lagi dapat memperoleh manfaat pencen tambahan berdasarkan formula pencen seperti yang berdasarkan pendapatan dan tahun perkhidmatan.
Implikasinya bagi sesiapa yang merenungkan semua atau sebahagian daripada 401 (k) mereka adalah risiko menjadikan dolar ini menjadi "wang mati." Ini bermakna seseorang peserta mungkin telah menerima manfaat pencen daripada 401 (k) dolar yang sepadan dengan formula pencen berdasarkan tahun perkhidmatan dan pendapatan. Sebaliknya, bekas wang 401 (k) kini terjebak dalam pelan pencen dengan faedah yang tidak stabil.
Sekiranya wang ini ditinggalkan dalam rancangan 401 (k) sekurang-kurangnya terdapat peluang untuk keuntungan pelaburan masa depan.
Had manfaat PBGC
Pada masa ini, PBGC menjamin pembayaran pencen sehingga $ 60, 165 setiap tahun. PBGC hanya faktor jika majikan yang menawarkan pencen tersebut muflis, jika tidak, bayaran pencen adalah liabiliti perbadanan seperti pinjaman bank.
Ciri bagus peraturan baru ialah wang yang dilancarkan ke pelan pencen daripada 401 (k) tidak tertakluk kepada had tahunan $ 60, 165 ini. Sekiranya rancangan pencen di bawah jaminan PBGC, pekerja akan menerima bayaran anuiti bulanan berdasarkan jumlah wang 401 (k) yang dipindahkan ke pelan pencen sebagai tambahan kepada bayaran untuk manfaat pelan pencen asal.
Adakah Tangkap Ini?
CNBC menjalankan kaji selidik pembaca dalam talian dan 92% responden menyatakan bahawa mereka tidak akan mempertimbangkan untuk melancarkan wang 401 (k) mereka ke dalam pelan pencen majikan mereka.
Ini bukanlah sesuatu yang mengejutkan memandangkan bagaimana pilihan pengedaran lump-sum popular dari rancangan pencen telah tradisional. Ramai pesara seolah-olah lebih suka mengawal telur sarang persaraan mereka melalui peralihan ke akaun akaun persaraan individu (IRA). Susunan ini menawarkan kelonggaran dalam jumlah yang dikeluarkan dan membolehkan pilihan dari segi meninggalkan wang kepada waris, melalui IRA yang diwarisi sebagai contoh.
Faktor lain mungkin PBGC tidak begitu dikenali sebagai Perbadanan Insurans Deposit Persekutuan (FDIC) yang melaksanakan fungsi yang sama dengan menginsuranskan deposit bank.
Sekiranya Anda Menggulung Anda 401 (k) ke Pencen Anda?
Seperti kebanyakan masalah perancangan kewangan, jawapannya adalah ia bergantung. Keadaan peribadi setiap orang adalah berbeza tetapi di sini ada beberapa faktor untuk penasihat kewangan untuk dipertimbangkan untuk pelanggan.
Adakah mereka selesa menguruskan 401 (k) mereka dan mana-mana peralihan seterusnya ke IRA? Ini selalu menjadi pertimbangan jika mereka berhadapan dengan pilihan untuk mengambil pembayaran sebagai anuiti atau bergulir dalam jumlah sekaligus.
Apakah sumber persaraan lain yang mereka ada? Adakah mereka sudah mempunyai pelaburan persaraan penting di luar pelan majikan mereka sekarang? Ini mungkin termasuk IRA, pelaburan bercukai atau anuiti. Di samping itu, jangan lupa mengambil aset pelan persaraan pasangan anda. Keselamatan Sosial dan pencen daripada bekas majikan juga perlu dipertimbangkan. Singkatnya, anda akan ingin melihat keseluruhan gambar persaraan klien sebelum membuat pilihan sama ada mereka perlu mengalihkan aset semasa 401 (k) ke pelan pencen.
Garisan bawah
Sukar untuk mengatakan sama ada peraturan baru yang membolehkan pekerja untuk menggulung baki 401 (k) mereka ke dalam pelan pencen syarikat mereka akan ditangkap. Walaupun ia berniat baik terdapat beberapa kebaikan dan keburukan untuk dipertimbangkan. Keadaan setiap orang adalah berbeza supaya analisis yang teliti diperlukan.
